北方華創:2018年年度報告
北方華創科技集團股份有限公司
2018年年度報告
2019年04月
第一節重要提示、目錄和釋義
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
公司負責人張勁松、主管會計工作負責人李延輝及會計機構負責人(會計主管人員)龐海聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
本年度報告中涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異，敬請投資者注意投資風險。公司存在的風險詳細內容見本報告“第四節經營情況討論與分析”―“九、公司未來發展的展望”―“（四）可能面對的風險”，敬請廣大投資者注意。
公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以458004372股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.52元（含稅），不送紅股，不以公積金轉增股本。
目錄
第一節重要提示、目錄和釋義........................................................................................................5
第二節公司簡介和主要財務指標....................................................................................................9
第三節公司業務概要......................................................................................................................11
第四節經營情況討論與分析..........................................................................................................27
第五節重要事項..............................................................................................................................81
第六節股份變動及股東情況..........................................................................................................88
第七節優先股相關情況..................................................................................................................88
第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況 ..........................................................................89
第九節公司治理............................................................................................................................100
第十節公司債券相關情況............................................................................................................104
第十一節財務報告........................................................................................................................105
第十二節備查文件目錄................................................................................................................221
釋義
釋義項 指 釋義內容
公司、本公司、北方華創 指 北方華創科技集團股份有限公司
北京電控 指 北京電子控股有限責任公司
七星集團 指 北京七星華電科技集團有限責任公司
北方華創微電子 指 北京北方華創微電子裝備有限公司
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
中審亞太 指 中審亞太會計師事務所（特殊普通合伙）
公司章程 指 北方華創科技集團股份有限公司章程
PVD 指 PhysicalVaporDeposition物理氣相沉積
AlNPVD 指 AluminumNitridePhysicalVaporDeposition氮化鋁物理氣相沉積
AlPadPVD 指 AluminumPadPhysicalVaporDeposition鋁襯墊物理氣相沉積
CVD 指 ChemicalVaporDeposition化學汽相沉積
LPCVD 指 LowPressureChemicalVaporDeposition低壓化學氣相沉積
APCVD 指 AtmosphericPressureChemicalVaporDeposition常壓化學氣相沉積
PECVD 指 PlasmaEnhancedChemicalVaporDeposition等離子增強化學氣相沉積
ALD 指 AtomicLayerDeposition原子層沉積
LED 指 Light-EmittingDiode發光二極管
MEMS 指 Micro-Electro-MechanicalSystem微機電系統
SEMI 指 國際半導體設備和材料組織
MASK 指 掩膜
第二節公司簡介和主要財務指標
一、公司信息
股票簡稱 北方華創 股票代碼 002371
股票上市證券交易所 深圳證券交易所
公司的中文名稱 北方華創科技集團股份有限公司
公司的中文簡稱 北方華創
公司的外文名稱（如有） NAURATechnologyGroupCo.,Ltd.
公司的外文名稱縮寫（如有）NAURA
公司的法定代表人 張勁松
注冊地址 北京市朝陽區酒仙橋東路1號
注冊地址的郵政編碼 100015
辦公地址 北京市經濟技術開發區文昌大道8號
辦公地址的郵政編碼 100176
公司網址 www.naura.com
電子信箱 002371@naura.com
二、聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 王曉寧 孫錚
聯系地址 北京市經濟技術開發區文昌大道8號 北京市經濟技術開發區文昌大道8號
電話 010-57840288 010-57840288
傳真 010-57840288 010-57840288
電子信箱 wangxiaoning@naura.com sunzheng@naura.com
三、信息披露及備置地點
公司選定的信息披露媒體的名稱 《中國證券報》、《證券時報》
登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）
公司年度報告備置地點 北京市經濟技術開發區文昌大道8號
四、注冊變更情況
組織機構代碼 91110000726377528Y
公司上市以來主營業務的變化情況（如無
有）
歷次控股股東的變更情況（如有） 無
五、其他有關資料
公司聘請的會計師事務所
會計師事務所名稱 中審亞太會計師事務所（特殊普通合伙）
會計師事務所辦公地址 北京市海淀區西三環北路72號世紀經貿大廈B座1801室
簽字會計師姓名 袁振湘、崔偉英
公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構
□適用√不適用
公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問
□適用√不適用
六、主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□是√否
2018年 2017年 本年比上年增減 2016年
營業收入（元） 3,323,850,956.54 2,222,818,469.69 49.53% 1,622,387,417.90
歸屬于上市公司股東的凈利潤
（元） 233,691,724.87 125,610,225.49 86.05% 92,901,564.99
歸屬于上市公司股東的扣除非經
常性損益的凈利潤（元） 76,317,150.60 -207,537,108.29 136.77% -261,489,250.14
經營活動產生的現金流量凈額
（元） -20,447,601.12 31,620,679.25 -164.67% -201,418,443.42
基本每股收益（元/股） 0.5102 0.2743 86.00% 0.2202
稀釋每股收益（元/股） 0.5102 0.2743 86.00% 0.2202
加權平均凈資產收益率 6.83% 3.87% 2.96% 3.60%
2018年末 2017年末 本年末比上年末增減 2016年末
總資產（元） 10,001,490,721.30 8,145,390,006.04 22.79% 6,540,875,335.61
歸屬于上市公司股東的凈資產
（元） 3,547,709,610.38 3,307,685,414.27 7.26% 3,191,937,267.40
七、境內外會計準則下會計數據差異
1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況
□適用√不適用
公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。
八、分季度主要財務指標
單位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
營業收入 542,427,314.30 852,313,991.48 706,405,811.71 1,222,703,839.05
歸屬于上市公司股東的凈利潤 15,359,488.62 103,646,140.29 49,640,583.49 65,045,512.47
歸屬于上市公司股東的扣除非經
常性損益的凈利潤 -11,970,463.51 75,169,354.67 11,873,189.88 1,245,069.56
經營活動產生的現金流量凈額 -255,457,347.39 222,707,836.71 86,242,884.84 -73,940,975.28
上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異
□是√否
九、非經常性損益項目及金額
√適用□不適用
單位：元
項目 2018年金額 2017年金額 2016年金額 說明
非流動資產處置損益（包括已計提資產減
值準備的沖銷部分） 2,079,627.62 -435,615.41 1,635,655.65
計入當期損益的政府補助（與企業業務密
切相關，按照國家統一標準定額或定量享 176,894,164.34 388,470,620.45 378,071,738.04
受的政府補助除外）
債務重組損益 -147,574.75 66,697.97 330,202.75
同一控制下企業合并產生的子公司期初至
合并日的當期凈損益 24,632,456.51
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 6,347,262.95 1,025,479.64 1,154,517.64
減：所得稅影響額 24,645,315.08 54,722,347.54 44,454,828.13
少數股東權益影響額（稅后） 3,153,590.81 1,257,501.33 6,978,927.33
合計 157,374,574.27 333,147,333.78 354,390,815.13 --
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因
□適用√不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。
第三節公司業務概要
一、報告期內公司從事的主要業務
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
北方華創主要從事基礎電子產品的研發、生產、銷售和技術服務，主要產品為電子工藝裝備和電子元器件，是國內主流高端電子工藝裝備供應商，也是重要的高精密、高可靠電子元器件生產基地。
電子工藝裝備主要產品包括半導體裝備、真空裝備和鋰電裝備三大業務領域產品，廣泛應用于集成電路、半導體照明、功率器件、微機電系統、先進封裝、光伏材料及電池、平板顯示、真空電子、新材料、鋰離子電池等領域。
電子元器件主要產品包括電阻、電容、晶體器件、微波組件、模塊電源、混合集成電路等高精密電子元器件，廣泛應用于精密儀器儀表、自動控制等高、精、尖特種行業領域。
二、主要資產重大變化情況
1、主要資產重大變化情況
主要資產 重大變化說明
固定資產 固定資產2018年12月31日為1,883,065,147.85元，比年初增加29.98%，其主要
原因是："微電子裝備擴產項目"基建項目已完工，轉入固定資產。
無形資產 無形資產2018年12月31日為1,356,178,101.22元，比年初增加32.00%，其主要原
因是：研發新增的無形資產增加。
在建工程 在建工程2018年12月31日為48,734,756.75元，比年初減少84.79%，其主要原因
是："微電子裝備擴產項目"基建項目已完工，轉入固定資產。
存貨 存貨2018年12月31日為3,015,445,714.14元，比年初增加48.36%，其主要原因是：
訂單增長生產備貨增加。
長期待攤費用 長期待攤費用2018年12月31日為12,514,004.93元，比年初增加115.64%，其主
要原因是：租入固定資產裝修及改造增加。
2、主要境外資產情況
√適用□不適用
資產的具體 保障資產安 境外資產占是否存在重
內容 形成原因 資產規模 所在地 運營模式 全性的控制 收益狀況 公司凈資產大減值風險
措施 的比重
收購資產、負 美國賓夕法 1、外派子公
NAURA 債及相關業178,551,978. 全資 司管理人員；426,671.88 否
AkrionInc. 98 尼亞州 1.79%
務 2、建立內控
制度并定期
檢查
三、核心競爭力分析
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
經過多年的發展，公司在電子工藝裝備及電子元器件領域擁有雄厚的技術基礎，建立了有競爭力的產品體系，打造了專業的技術和管理團隊，形成了較強的核心競爭能力。
隨著應用市場的不斷發展，行業技術前進的腳步從未停歇，作為支撐電子信息產業的電子工藝裝備及電子元器件，始終根據行業對產品工藝的發展需求，持續進行技術和產品的迭代更新。在業務發展歷程中，公司建立了以企業技術中心為載體的研發體系，積累了大量的電子工藝裝備及電子元器件核心技術，形成了以刻蝕技術、薄膜技術、清洗技術、精密氣體計量及控制技術、真空熱處理技術、晶體生長技術和高可靠電子元器件的核心技術體系，有效地增強了企業技術能力，為公司在技術快速進步的市場競爭中，提供了強大的技術保障。
歷經多年市場磨礪，北方華創形成了豐富而有競爭力的產品體系，廣泛應用于半導體、材料熱處理、新能源及航空航天等領域。半導體裝備包括刻蝕機、PVD、CVD、氧化/擴散爐、清洗機及氣體質量流量控制器等品類，在集成電路及泛半導體領域獲得廣泛應用，成為國內主流半導體設備供應商。半導體設備在集成電路領域形成了28納米設備供貨能力，14納米工藝設備進入客戶工藝驗證階段。真空裝備包括真空熱處理設備、氣氛保護熱處理設備、連續式熱處理設備、晶體生長設備及磁性材料制造設備等品類，已經廣泛應用于高能物理、航空航天、光伏材料、高端磁性材料領域，承擔釬焊、燒結、熱處理、晶體生長、重稀土摻雜等多種工藝制程，成為新材料、新能源領域高端設備的供應商。鋰電裝備主要包括漿料制備系統、真空攪拌機、涂布機、強力軋膜機、高速分切機等品類，產品應用于鋰離子動力電池及儲能電池領域，與國內主要鋰電池廠家建立了良好的合作關系。公司電子工藝裝備不僅服務于國內市場，也遠銷美國、歐洲、日本、中國臺灣、東南亞等國家和地區。電子元器件產品包括電阻、電容、晶體器件、模塊電源等，廣泛應用于航空航天、精密儀器儀表、自動控制等高、精、尖特種行業領域，是國內高可靠電子元器件重要配套企業。
公司建立起了一支與業務發展相匹配的人才團隊，擁有以國內高端管理技術人才和海外專家為核心的多層次、多梯度的人才隊伍，在企業發展戰略選擇、經營管理和技術研發方面具備了更加專業的能力。
第四節經營情況討論與分析
一、概述
報告期內，北方華創所處行業呈現穩中有升的發展態勢，半導體、精密元器件、真空及鋰電行業均有較好表現。公司圍繞電子工藝裝備和電子元器件兩大業務板塊，持續推進重點產品的研發推廣和重大項目實施，公司各項業務穩定有序展開。
（一）報告期內所屬行業情況
報告期內，全球半導體設備投資延續2017年的增長態勢，SEMI預計2018年達到621億美元，創歷史新高。中國大陸半導體設備投資額上升為全球第二位，成為主要投資地區之一。受益于單晶硅高效電池技術發展和成本的下降，國內單晶爐及電池片工藝設備迎來良好的市場機遇。新能源汽車產量快速增長帶動國內動力電池出貨量增長，給鋰電設備投資帶來市場成長空間。由于電子信息技術的不斷進步，在航空航天等高精尖應用領域，也帶來了對新型電子元器件需求的快速增加。
（二）報告期內主要經營情況
2018年，公司實現營業收入33.24億元，同比增長49.53%；歸屬于上市公司股東的凈利潤2.34億元，同比增長86.05%。電子工藝裝備實現營業收入25.21億元，同比增長75.68%。電子元器件實現營業收入7.88億元，同比增長3.23%。
（三）報告期內重點任務完成情況
2018年，北方華創聚焦電子工藝裝備和電子元器件兩大業務板塊，在業務發展、創新能力建設及重大項目實施方面，均有所突破，取得較大進步。
半導體裝備新產品開發與市場拓展在集成電路、先進封裝、LED、新型顯示、光伏等細分領域均取得了顯著進步。12�伎淌椿�、PVD、ALD、單片退火系統以及LPCVD設備進入集成電路主流代工廠。在先進封裝、LED、MEMS、光伏、新型顯示、第三代半導體等領域，通過集成電路裝備技術延伸應用，針對性地開發適用于各領域的刻蝕機、PVD、擴散爐、PECVD、清洗機等產品，在各細分市場獲得廣泛應用。真空裝備業務方面，單晶爐實現大批量交貨，并成功打入國際市場；開發出重稀土晶界擴滲全自動生產線，引領高端磁性材料加工技術革新；推出多款超高真空、高溫、高壓高端真空熱處理設備，獲行業主流企業采購。
精密電子元器件業務方面，公司優勢產品繼續保持穩定增長，片式石英晶體振蕩器、片式薄膜電阻器、高精密電阻器等產品在航空航天等高可靠性應用領域，市場占有率居于國內領先地位，新型鉭電容系列產品訂單金額同比大幅增加；二次電源模塊產品國產化替代進展顯著；石英MEMS產品市場拓展取得良好成績。
2018年，北方華創繼續加強技術創新能力建設，大力推進研發條件升級。為建設科學合理的產品開發平臺，公司進行了集成產品開發管理體系優化；加強技術創新能力建設，北方華創微電子技術中心被認定為第25批國家級企業技術中心。公司在行業標準制定、專利及新產品評選方面收獲多項榮譽。公司主導編寫的光伏負壓擴散爐SEMI國際標準全球發布；技術創新專利成果獲得“中國好專利”榮譽；硅外延APCVD設備、US700氣體質量流量控制器獲“第十二屆中國半導體創新產品和技術項目”獎，AlPadPVD獲首屆集成電路產業聯盟創新獎。
報告期內，公司各項重點項目亦有序推進。亦莊半導體裝備基地二期竣工驗收并投入使用，優化產業空間布局，提升了運營效率；美國NAURAAkrion公司完成資產交割并開始運營，有效增強了高端清洗機產品的市場競爭力；股權激勵計劃首次授予完成，為實現經營目標增添了動力；非公開發行前期工作進展順利，完成了認購意向確定和董事會準備工作。
二、主營業務分析
1、概述
參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。
2、收入與成本
（1）營業收入構成
單位：元
2018年 2017年
同比增減
金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重
營業收入合計 3,323,850,956.54 100% 2,222,818,469.69 100% 49.53%
分行業
電子工藝裝備 2,521,226,726.97 75.85% 1,435,106,174.75 64.56% 75.68%
電子元器件 787,553,323.89 23.69% 762,895,867.38 34.32% 3.23%
其他業務收入 15,070,905.68 0.45% 24,816,427.56 1.12% -39.27%
分產品
電子工藝裝備 2,521,226,726.97 75.85% 1,435,106,174.75 64.56% 75.68%
電子元器件 787,553,323.89 23.69% 762,895,867.38 34.32% 3.23%
其他業務收入 15,070,905.68 0.45% 24,816,427.56 1.12% -39.27%
分地區
東北及華北 746,726,704.42 22.47% 686,240,466.13 30.87% 8.81%
中部及東南部 1,595,796,339.55 48.01% 993,560,812.71 44.70% 60.61%
西北及西南 695,364,931.13 20.92% 434,443,478.67 19.54% 60.06%
其他地區 285,962,981.44 8.60% 108,573,712.18 4.88% 163.38%
（2）占公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況
√適用□不適用
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
單位：元
營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年營業成本比上年毛利率比上年同
同期增減 同期增減 期增減
分行業
電子工藝裝備 2,521,226,726.971,645,894,524.46 34.72% 75.68% 71.70% 1.52%
電子元器件 787,553,323.89 398,200,923.47 49.44% 3.23% -7.26% 5.72%
分產品
電子工藝裝備 2,521,226,726.971,645,894,524.46 34.72% 75.68% 71.70% 1.52%
電子元器件 787,553,323.89 398,200,923.47 49.44% 3.23% -7.26% 5.72%
分地區
東北及華北 746,726,704.42 375,028,030.65 49.78% 12.84% 3.87% 4.34%
中部及東南部 1,595,796,339.551,037,906,407.14 34.96% 60.66% 54.37% 2.65%
西北及西南 695,364,931.13 443,561,178.05 36.21% 60.06% 56.30% 1.53%
其他地區 285,962,981.44 191,809,811.03 32.92% 163.38% 170.99% -1.89%
公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整后的主營業務數據
√適用□不適用
單位：元
營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年營業成本比上年毛利率比上年同
同期增減 同期增減 期增減
分行業
電子工藝裝備 2,521,226,726.971,645,894,524.46 34.72% 75.68% 71.70% 1.52%
電子元器件 787,553,323.89 398,200,923.47 49.44% 3.23% -7.26% 5.72%
分產品
電子工藝裝備 2,521,226,726.971,645,894,524.46 34.72% 75.68% 71.70% 1.52%
電子元器件 787,553,323.89 398,200,923.47 49.44% 3.23% -7.26% 5.72%
分地區
東北及華北 746,726,704.42 375,028,030.65 49.78% 12.84% 3.87% 4.34%
中部及東南部 1,595,796,339.551,037,906,407.14 34.96% 60.66% 54.37% 2.65%
西北及西南 695,364,931.13 443,561,178.05 36.21% 60.06% 56.30% 1.53%
其他地區 285,962,981.44 191,809,811.03 32.92% 163.38% 170.99% -1.89%
變更口徑的理由
（3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入
√是□否
行業分類 項目 單位 2018年 2017年 同比增減
銷售量 元 2,521,226,726.97 1,435,106,174.75 75.68%
電子工藝裝備 生產量 元 3,182,946,253.94 1,921,770,315.12 65.63%
庫存量 元 1,512,018,205.51 850,298,678.54 77.82%
銷售量 元 787,553,323.89 762,895,867.38 3.23%
電子元器件 生產量 元 784,688,791.84 725,867,019.69 8.10%
庫存量 元 81,196,432.91 84,060,964.96 -3.41%
相關數據同比發生變動30%以上的原因說明
√適用□不適用
電子工藝裝備銷售量、生產量和庫存量同比增加30%以上，主要原因是電子工藝裝備銷售及訂單、生產規模較上期增加。
（4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況
√適用□不適用
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
否
1、公司與銀川隆基于2017年3月1日簽訂了《設備買賣合同》，銀川隆基購買公司生產的單晶爐設備，合同總金額16,512.00萬元，該合同于本報告期履行完畢。
2、公司與寧夏隆基硅材料有限公司（以下簡稱“寧夏隆基”）于2017年3月27日簽訂了《設備買賣合同》，寧夏隆基購買公司生產的單晶爐設備，合同總金額16,808萬元，該合同于本報告期履行完畢。
3、公司與保山隆基硅材料有限公司（以下簡稱“保山隆基”）于2017年5月31日簽訂了《設備買賣合同》，保山隆基購買公司生產的單晶爐設備，合同總金額34,483.20萬元，目前該合同正在履行中。
4、公司與麗江隆基硅材料有限公司（以下簡稱“麗江隆基”）于2017年9月22日簽訂了《設備買賣合同》，麗江隆基購買公司生產的單晶爐設備，合同總金34,406.40萬元，目前該合同正在履行中。
（5）營業成本構成
行業和產品分類
單位：元
2018年 2017年
行業分類 項目 同比增減
金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重
電子工藝裝備 材料費 1,359,270,042.05 66.36% 806,078,156.05 57.19% 68.63%
電子工藝裝備 人工費 83,544,149.84 4.08% 37,250,521.40 2.64% 124.28%
電子工藝裝備 加工費 132,300,698.08 6.46% 34,063,009.06 2.42% 288.40%
電子工藝裝備 制造費用 70,779,634.48 3.45% 81,211,107.59 5.76% -12.84%
電子工藝裝備 小計 1,645,894,524.46 80.35% 958,602,794.10 68.01% 71.70%
電子元器件 材料費 160,345,492.50 7.83% 185,679,432.08 13.17% -13.64%
電子元器件 人工費 72,563,720.33 3.54% 55,950,053.98 3.97% 29.69%
電子元器件 加工費 0.00% 353,773.60 0.03% -100.00%
電子元器件 制造費用 165,291,710.64 8.07% 187,399,288.34 13.29% -11.80%
電子元器件 小計 398,200,923.47 19.44% 429,382,548.00 30.46% -7.26%
其他業務成本 4,209,978.94 0.21% 21,563,341.25 1.53% -80.48%
其他業務成本 合計 2,048,305,426.87 100.00%1,409,548,683.35 100.00% 45.32%
單位：元
2018年 2017年
產品分類 項目 同比增減
金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重
電子工藝裝備 材料費 1,359,270,042.05 66.36% 806,078,156.05 57.19% 68.63%
電子工藝裝備 人工費 83,544,149.84 4.08% 37,250,521.40 2.64% 124.28%
電子工藝裝備 加工費 132,300,698.08 6.46% 34,063,009.06 2.42% 288.40%
電子工藝裝備 制造費用 70,779,634.48 3.45% 81,211,107.59 5.76% -12.84%
電子工藝裝備 小計 1,645,894,524.46 80.35% 958,602,794.10 68.01% 71.70%
電子元器件 材料費 160,345,492.50 7.83% 185,679,432.08 13.17% -13.64%
電子元器件 人工費 72,563,720.33 3.54% 55,950,053.98 3.97% 29.69%
電子元器件 加工費 0.00% 353,773.60 0.03% -100.00%
電子元器件 制造費用 165,291,710.64 8.07% 187,399,288.34 13.29% -11.80%
電子元器件 小計 398,200,923.47 19.44% 429,382,548.00 30.46% -7.26%
其他業務成本 4,209,978.94 0.21% 21,563,341.25 1.53% -80.48%
其他業務成本 合計 2,048,305,426.87 100.00%1,409,548,683.35 100.00% 45.32%
說明
（6）報告期內合并范圍是否發生變動
√是□否
2018年11月8日北京七星華創流量計有限公司吸收合并北京七星弗洛爾電子設備制造有限公司。
（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況
□適用√不適用
（8）主要銷售客戶和主要供應商情況
公司主要銷售客戶情況
前五名客戶合計銷售金額（元） 1,020,443,241.88
前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 30.70%
前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比
例 6.40%
公司前5大客戶資料
序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例
1 客戶1 411,903,234.76 12.39%
2 客戶2 212,771,710.90 6.40%
3 客戶3 165,648,787.04 4.98%
4 客戶4 115,530,478.52 3.48%
5 客戶5 114,589,030.66 3.45%
合計 -- 1,020,443,241.88 30.70%
主要客戶其他情況說明
□適用√不適用
公司主要供應商情況
前五名供應商合計采購金額（元） 497,219,197.10
前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 14.31%
前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額
比例 0.00%
公司前5名供應商資料
序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例
1 供應商1 157,729,471.68 4.54%
2 供應商2 90,376,846.76 2.60%
3 供應商3 83,803,489.14 2.41%
4 供應商4 83,325,085.20 2.40%
5 供應商5 81,984,304.32 2.36%
合計 -- 497,219,197.10 14.31%
主要供應商其他情況說明
□適用√不適用
3、費用
單位：元
2018年 2017年 同比增減 重大變動說明
銷售費用 銷售及訂單、生產規模較上期增加，
168,883,173.25 125,063,466.51 35.04%相應銷售費用增加
管理費用 503,393,061.23 438,577,861.15 14.78%
財務費用 擴大生產規模需要，增加借款，導致
47,650,345.35 26,747,918.29 78.15%利息支出增加
研發費用 351,241,389.57 356,794,231.48-1.56%
4、研發投入
√適用□不適用
公司承擔著多項國家重大科技專項子課題的研發任務，先后完成了12��90-28nm制程刻蝕機、PVD、CVD、氧化/擴散爐、清洗機等設備的技術攻關工作，相關產品已處于產業化初期階段，12��14nm制程刻蝕機、PVD、ALD等集成電路制造設備也在加速研發中，下一步公司將持續推進技術開發及市場開拓工作，以滿足下游客戶對先進制程設備的需求。
公司研發投入情況
2018年 2017年 變動比例
研發人員數量（人） 1,170 1,102 6.17%
研發人員數量占比 28.79% 29.32% -0.53%
研發投入金額（元） 873,370,678.54 736,382,306.61 18.60%
研發投入占營業收入比例 26.28% 33.13% -6.85%
研發投入資本化的金額（元） 522,129,288.97 379,588,075.13 37.55%
資本化研發投入占研發投入
的比例 59.78% 51.55% 8.23%
研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因
□適用√不適用
研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明
□適用√不適用
5、現金流
單位：元
項目 2018年 2017年 同比增減
經營活動現金流入小計 3,649,353,156.42 2,578,593,773.59 41.52%
經營活動現金流出小計 3,669,800,757.54 2,546,973,094.34 44.08%
經營活動產生的現金流量凈
額 -20,447,601.12 31,620,679.25 -164.67%
投資活動現金流入小計 427,154.88 166,311.44 156.84%
投資活動現金流出小計 244,352,333.82 232,257,437.44 5.21%
投資活動產生的現金流量凈
額 -243,925,178.94 -232,091,126.00 5.10%
籌資活動現金流入小計 938,227,420.84 796,877,469.46 17.74%
籌資活動現金流出小計 688,711,001.67 532,661,311.28 29.30%
籌資活動產生的現金流量凈
額 249,516,419.17 264,216,158.18 -5.56%
現金及現金等價物凈增加額 -6,911,086.40 63,089,458.75 -110.95%
相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明
√適用□不適用
1、經營活動現金流入為3,649,353,156.42元，比上年同期增加41.52%，其主要原因是：本期銷售商品提供勞務收到的現金增加。
2、經營活動現金流出為3,669,800,757.54元，比上年同期增加44.08%，其主要原因是：銷售及訂單、生產規模較上期增加，備貨增加。
3、經營活動產生的現金流量凈額為-20,447,601.12元，比上年同期減少164.67%，其主要原因是：銷售及訂單、生產規模較上期增加，備貨增加。
4、投資活動現金流入為427,154.88，比上年同期增加156.84%，其主要原因是：公司處置固定資產略有增加。
報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明
√適用□不適用
銷售及訂單、生產規模較上期增加，備貨增加。
三、非主營業務分析
√適用□不適用
單位：元
金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性
資產減值 應收款項按賬齡計提的壞賬否
23,908,243.28 6.93%準備和存貨計提的跌價準備
營業外收入 主要為本年收到與日常經營否
12,870,266.14 3.73%不直接相關的政府補助
營業外支出 主要為處置固定資產和違約否
1,876,172.56 0.54%金、罰款支出
四、資產及負債狀況分析
1、資產構成重大變動情況
單位：元
2018年末 2017年末
占總資產比 占總資產比比重增減 重大變動說明
金額 例 金額 例
貨幣資金 1,037,695,892. 1,020,266,834.
10.38% 12.53% -2.15%
96 88
應收賬款 843,249,860.5
8.43%734,912,166.84 9.02% -0.59%
6
存貨 3,015,445,714. 2,032,528,852.
30.15% 24.95% 5.20%
14 44
投資性房地產 65,336,053.16 0.65% 0.65%
固定資產 1,883,065,147. 1,448,704,386.
18.83% 17.79% 1.04%
85 02
在建工程 48,734,756.75 0.49%320,313,019.95 3.93% -3.44%
短期借款 551,858,707.8
5.52%429,575,282.32 5.27% 0.25%
0
長期借款 328,140,000.0
3.28%435,800,000.00 5.35% -2.07%
0
2、以公允價值計量的資產和負債
□適用√不適用
3、截至報告期末的資產權利受限情況
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 33,544,606.77 保函及票據保證金和質押存單
應收票據 50,000,000.00 質押票據
固定資產 189,319,399.35 抵押中國民生銀行股份有限公司
無形資產 24,802,725.90 抵押中國民生銀行股份有限公司
合計 297,666,732.02 --
五、投資狀況分析
1、總體情況
√適用□不適用
報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度
1,328,248,982.09 1,044,604,358.17 27.15%
2、報告期內獲取的重大的股權投資情況
√適用□不適用
單位：元
截至
資產
被投資主要業投資方投資金持股比資金來 投資期產品類負債 預計 本期投是否涉披露日披露索
公司名 務 式 額 例 源 合作方 限 型 表日 收益 資盈虧 訴 期（如引（如
稱 的進 有） 有）
展情
況
《關于
收購資
產完成
研發、 交割的
NAUR 已完 2018年公告》
A 生產、新設 97,771,100.00貸款、無 長期 清洗機成投 426,671.否 01月06（2018-
Akrion銷售清 500.00 %自籌 資 88 日 003）
Inc. 洗機
ttp://ww
w.cninf
o.com.c
n
合計 97,771, 426,671.
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
500.00 88
3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況
√適用□不適用
單位：元
截至報 截止報 未達到
項目名 投資方 是否為 投資項 本報告 告期末 資金來 項目進 預計收 告期末 計劃進 披露日 披露索
稱 式 固定資 目涉及 期投入 累計實 源 度 益 累計實 度和預 期（如 引（如
產投資 行業 金額 際投入 現的收 計收益 有） 有）
金額 益 的原因
《關于
投資"集
成電路
裝備智
能制造
系統擴
產及技
術改造
項目"的
集成電 項目尚 公告》
路裝備 未竣工， （2017-
智能制 集成電 自籌+國 預計收 2017年055）詳
造系統 自建 是 10,664.0 10月30見公司
路 3,376.06 撥 益尚未
擴產及 0 日 指定信
技術改 體現出 息披露
造項目 來 媒體《中
國證券
報》、《證
券時報》
及巨潮
資訊網
（http://
www.cni
nfo.com.
cn）。
微電子 《關于
裝備擴 2017年微電子
產項目 自建 是 集成電 自籌 本項目 10月30裝備擴
路 0.00 已暫停 產項目
增加建 日
設項目 增加建
設項目
的公告》
（2017-
056）詳
見公司
指定信
息披露
媒體《中
國證券
報》、《證
券時報》
及巨潮
資訊網
（http://
www.cni
nfo.com.
cn）。
合計 10,664.0
-- -- -- 3,376.06 -- -- -- -- --
0
4、以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
5、募集資金使用情況
√適用□不適用
（1）募集資金總體使用情況
√適用□不適用
單位：萬元
本期已使已累計使報告期內累計變更累計變更尚未使用尚未使用閑置兩年
募集年份募集方式募集資金用募集資用募集資變更用途用途的募用途的募募集資金募集資金以上募集
總額 金總額 金總額 的募集資集資金總集資金總 總額 用途及去資金金額
金總額 額 額比例 向
2016年 非公開 募集資金
92,367.22 9,997.2271,620.49 0 0 0.00%19,558.15專戶 0
合計 -- 92,367.22 9,997.2271,620.49 0 0 0.00%19,558.15 -- 0
募集資金總體使用情況說明
1、2016年8月，公司向特定對象非公開發行股票募集資金總額為人民幣92,367.22萬元，扣除承銷及保薦費用、發行登記費以及其他交易費用(含增值稅)共計人民幣1,188.58萬元后，實際存入募集資金專戶的金額為人民幣91,178.64萬元。本報告期投入募集資金總額為9,997.22萬元。截至2018年12月31日，已累計投入募集資金總額71,620.49萬元，募集資金專
戶余額19,738.42萬元。
（2）募集資金承諾項目情況
√適用□不適用
單位：萬元
是否已變募集資金調整后投 截至期末截至期末項目達到本報告期 項目可行
承諾投資項目和超募 更項目承諾投資資總額本報告期累計投入投資進度預定可使實現的效是否達到性是否發
資金投向 (含部分 總額 投入金額金額(2) (3)＝ 用狀態日 益 預計效益生重大變
變更) (1) 期 化
(2)/(1)
承諾投資項目
補充上市公司流動資否 不適用 否
金 33,873.6433,873.64 33,873.64100.00%
2017年
微電子裝備擴產項目否 57,305 57,3059,997.2237,746.85 65.87%12月31 5,910.85是 否
日
承諾投資項目小計 -- 91,178.6491,178.649,997.2271,620.49 -- -- 5,910.85 -- --
超募資金投向
無
合計 -- 91,178.6491,178.649,997.2271,620.49 -- -- 5,910.85 -- --
未達到計劃進度或預
計收益的情況和原因無
（分具體項目）
項目可行性發生重大無
變化的情況說明
超募資金的金額、用途不適用
及使用進展情況
不適用
募集資金投資項目實
施地點變更情況
不適用
募集資金投資項目實
施方式調整情況
適用
募集資金投資項目先截至2016年8月18日，公司用自籌資金先期投入募集資金項目3,048,084.97元，用于廠房建設、期投入及置換情況 購置設備等。募集資金到位后，公司以3,048,084.97元募集資金置換預先已投入募投項目的自籌資
金。上述事項已經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）驗證并出具瑞華核字[2016]第01730044號專
項審核報告。2016年12月16日，公司第六屆董事會第三次會議審議通過了《關于以募集資金置換
預先已投入募集資金投資項目自籌資金的議案》,并于2017年3月13日置換完畢。
適用
2016年10月25日，公司第六屆董事會第二次會議審議通過了《關于全資子公司使用部分閑置募集
資金暫時補充流動資金的議案》，同意公司以10000萬元閑置募集資金補充流動資金。截至2017年
3月31日，已歸還10,000萬元。2017年3月14日，北方華創科技集團股份有限公司第六屆董事會
用閑置募集資金暫時第五次會議決議審議通過了《關于全資子公司使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》，同補充流動資金情況 意公司全資子公司北京北方華創微電子裝備有限公司使用閑置募集資金20,000萬元暫時補充流動資
金，使用期限為自董事會審議通過之日起不超過12個月，截止2017年12月31日，已從基本戶轉
回67,205,977.46元；截止2018年3月13日，已全部歸還。2018年4月10日，公司第六屆董事會
第十三次會議審議通過了《關于全資子公司使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》，同意
公司全資子公司北京北方華創微電子裝備有限公司使用閑置募集資金5,000萬元暫時補充流動資
金。使用期限為自董事會審議通過之日起不超過12個月，截至2018年7月11日，已全部歸還。
項目實施出現募集資不適用
金結余的金額及原因
尚未使用的募集資金募集資金專戶
用途及去向
募集資金使用及披露
中存在的問題或其他無
情況
（3）募集資金變更項目情況
□適用√不適用
公司報告期不存在募集資金變更項目情況。
六、重大資產和股權出售
1、出售重大資產情況
□適用√不適用
公司報告期未出售重大資產。
2、出售重大股權情況
□適用√不適用
七、主要控股參股公司分析
√適用□不適用
主要子公司及對公司凈利潤影響達10%以上的參股公司情況
單位：元
公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤
北京七星華
創精密電子子公司 電子元器件741,890,000.2,258,869,711,460,880,75771,410,614.180,874,410.150,651,453.
科技有限責 00 9.18 6.27 45 95 02
任公司
北京北方華 真空及新能
創真空技術子公司 142,000,000.807,089,109.283,873,219.518,752,854.47,393,172.836,506,854.3
有限公司 源鋰電設備00 42 92 64 6 5
北京北方華
創微電子裝子公司 半導體設備259,723,961.6,780,306,411,946,643,362,001,161,55105,988,097.94,947,574.3
備有限公司 52 5.04 9.97 6.11 16 0
報告期內取得和處置子公司的情況
□適用√不適用
主要控股參股公司情況說明
無
八、公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
九、公司未來發展的展望
（一）所屬行業發展趨勢
集成電路產業依然是國家政策大力支持的方向，也是各類資金熱衷投資的領域。中國是全球最大的消費電子市場，也是集成電路產線投資熱點地區。SEMI預計2019年中國大陸設備投資額預計達到125.4億美元，保持全球第二的地位，2020年將大幅增長至170.6億美元。泛半導體領域，在光伏發電成本持續下降和新興市場拉動等有利因素的推動下，全球光伏市場仍將保持增長；在下游新興消費類電子整機市場持續發展的帶動下，全球平板顯示產業規模也有望繼續擴張；LED產業隨著后續MicroLED與MiniLED等新技術應用的持續導入，將給產業帶來新的投資機會。功率半導體、MEMS等領域，受下游應用的持續增長，產業投資也將進入快速成長通道。真空裝備受益于光伏產業投資增長，以及單晶硅電池片的份額持續增加，晶體爐也迎來良好的市場機遇期。精密電子元器件受下游航空航天等高精尖應用領域成長拉動，整體市場將保持平穩增長?？傮w而言，2019年，公司業務上面臨著較為有利的外部環境，電子工藝裝備將整體保持增長態勢，電子元器件將維持平穩的增長預期。
（二）公司發展戰略
北方華創聚焦于高端電子工藝裝備和精密電子元器件業務，致力于在相關業務領域，發展成為一家國內領先、國際知名，為客戶提供全面解決方案，值得信賴并受人尊重的戰略服務商。為實現這一目標，公司構建了半導體裝備、真空裝備、新能源鋰電和精密電子元器件四大業務板塊，打造高端電子工藝裝備和精密電子元器件兩個產業平臺，并依托國際化的人才團隊、國際化的技術平臺和國際化的管理模式，使公司成為國內領先、具有國際影響力的高科技產業集團公司。
（三）2019年經營計劃
2019年，公司將加強在產品研發、市場開拓、人才激勵、投資融資、風險防控等方面的工作，提升運營和服務效率，抓住市場機會，滿足客戶需求，增強競爭能力。
1、加大科技創新和科研成果產業化力度
圍繞客戶需求制定產品開發計劃，加快推進集成電路核心工藝設備研發和驗證進程，抓住核心客戶擴產建線帶來的市場機遇，快速實現產業化。挖掘真空裝備細分市場需求，提升新技術、開發新產品，提高單晶爐、磁性材料設備及真空設備市
場銷量。有針對性開展新能源鋰電設備技術提升和市場開發工作。根據新應用領域的市場需求，布局下一代電子元器件戰略產品的研發，增強核心元器件產品市場推廣力度。
2、爭取多方支持推動產業發展
多渠道籌集資金，繼續推進本次非公開發行工作，爭取募集資金盡快到位，加強與銀行等金融機構的合作，為公司產業發展提供資金支持。
3、進一步推進體制機制創新
開展公司組織架構職責權限優化、激勵機制建設、績效管理和薪酬體系改革；在股權激勵計劃首次授予基礎上，推進股權激勵計劃二期的審批及實施，吸引和留住更多核心人才，為企業發展保駕護航。
4、有效防范企業經營風險
優化管理模式，強化應收賬款和合同規范管理，改善庫存結構，細化成本核算；在前期內控體系建設基礎上，保障內控體系持續改善、有效運行，防控企業重大經營風險；開展內控、財務、法務等管理體系運行情況檢查工作，推動企業合規經營；加強安全管理，推進企業安全文化建設。
（四）可能面對的風險
半導體設備在公司主營業務收入中貢獻了主要營收，而中國大陸半導體市場的繁榮發展也為公司發展帶來良好預期，因此與半導體行業發展相關的若干風險也可能為公司發展帶來一定影響，主要包括以下幾個方面：
1、技術更新風險
半導體行業具有技術含量高、設備價值大等屬性，其中尤以貢獻半導體營收80%以上的集成電路行業這一特點尤為突出。在摩爾定律推動下，不斷向前衍進的制程節點對設備技術的提升提出了更高要求。雖然目前公司近年來通過不斷研發與技術提升，與國際競爭對手的差距縮短，但是國際競爭對手的加大投入趨勢，導致技術差距有擴大的趨勢，使得新產品、新技術的研發及產業化均存在一定風險。
2、市場競爭風險
全球集成電路市場和產能的轉移，在帶動中國集成電路產業規模提升的同時也使中國大陸成為全球半導體設備商的主要營收貢獻區域，半導體設備商之間的競爭也更加明顯。隨著公司技術實力的不斷提升，國際競爭對手對公司的重視程度也在增加，后續不排除國際競爭對手采取進一步提升在中國大陸市場競爭力的策略，這可能會使公司未來面臨競爭加劇的風險。
3、知識產權訴訟風險
多年來的自主研發及對知識產權的高度重視，使公司建立起了完善的知識產權保護體系。隨著公司產品種類的擴展和公司規模的擴張，以及海外并購完成后公司國際業務的迅速拓展，使公司與國內外同行的市場重疊度不斷增加，這將導致未來公司與國際競爭對手在知識產權方面發生互訴沖突的可能性增加。
4、人力資源風險
公司所處的電子工藝裝備行業，對高技術人才的依賴性較強。隨著包含集成電路等在內的泛半導體各細分領域的制造產能向中國大陸的轉移，一方面帶來了由于高端人才需求急劇增加引發的人才總量供應不濟的風險；另一方面也帶來了國際同行業公司在業界進行人才搶奪的風險。而海內、外核心技術人才的留存，將對公司的經營與發展造成影響。
十、接待調研、溝通、采訪等活動
1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表
√適用□不適用
接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引
2018年02月23日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年02月26日 電話溝通 機構 行業及業務介紹
2018年03月02日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年03月27日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年03月29日 電話溝通 機構 行業及業務介紹
2018年05月16日 實地調研 機構 行業及業務介紹
2018年07月03日 電話溝通 機構 行業及業務介紹
2018年07月11日 電話溝通 機構 行業及業務介紹
2018年07月26日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年07月30日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年08月06日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年08月13日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年08月22日 電話溝通 機構 行業及業務介紹
2018年08月27日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年09月13日 電話溝通 機構 行業及業務介紹
2018年09月20日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年09月25日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年10月11日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年10月24日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年11月21日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
2018年12月03日 電話溝通 個人 行業及業務介紹
第五節重要事項
一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況
報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況
√適用□不適用
本公司現行《公司章程》中規定的利潤分配政策如下：
“第一百六十七條公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。
公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。
公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。
公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。
股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。
公司持有的本公司股份不參與分配利潤。
第一百六十八條公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。
法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。
第一百六十九條公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。
第一百七十條 公司利潤分配政策的基本原則：
（一）公司充分考慮對投資者的回報，每年按當年實現的合并報表可供分配利潤規定比例向股東分配股利；
（二）公司的利潤分配政策保持連續性和穩定性，同時兼顧公司的長遠利益、全體股東的整體利益及公司的可持續發展；
第一百七十一條公司利潤分配具體政策如下：
（一）利潤分配的形式：公司采用現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利，具備現金分紅條件的，優先采用現金分紅的利潤分配方式。在有條件的情況下，公司可以進行中期利潤分配。
（二）公司現金分紅的具體條件、期間間隔及比例：
1、除特殊情況外，公司在當年盈利且累計未分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正，并保證公司正常經營和長遠發展的前提下，在滿足現金分紅條件時，公司原則上每年進行一次現金分紅，每年以現金方式分配的利潤不少于當年實現的可供分配利潤的10%。
特殊情況是指：
（1）當年年末經審計資產負債率超過70%；
（2）公司有重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外）。重大投資計劃或重大現金支出是指：公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買設備的累計支出達到或者超過公司最近一期經審計凈資產的20%，且超過3000萬元；
（3）公司最近一期經審計的合并報表期末現金及現金等價物余額為負；
（4）當年每股收益低于0.1元人民幣。
2、在符合上述現金分紅條件的情況下，公司董事會應當兼顧綜合考慮公司行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分情形并按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：
（1）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；
（2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應
達到40%；
（3）公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%。
公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。
（三）公司應當在年度報告中依照規定的要求詳細披露現金分紅政策的制定及執行情況。
（四）公司發放股票股利的具體條件：
公司在經營情況良好，并且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配、發放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，可以在滿足上述現金分紅的條件下，提出股票股利分配預案。
第一百七十二條公司利潤分配方案的審議程序：
（一）公司應當多渠道充分聽取獨立董事和中小股東對利潤分配方案的意見，由經理層結合公司股本規模、盈利情況、投資安排、現金流量等因素認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序要求等事宜，提出合理的利潤分配方案。
公司的利潤分配方案由經理層擬定后提交公司董事會、監事會審議。董事會就利潤分配方案的合理性進行充分討論，形成專項決議且獨立董事應當發表明確意見，并提交公司股東大會審議。
股東大會對現金分紅具體方案進行審議前，公司應通過互動平臺、電話、傳真、電郵等多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答復中小股東關心的問題。
（二）公司因前述第一百七十一條規定的特殊情況而不進行現金分紅時，董事會就不進行現金分紅的具體原因、公司留存收益的確切用途及預計投資收益等事項進行專項說明，經獨立董事發表意見后提交股東大會審議，并在公司指定媒體上予以披露。
第一百七十三條公司利潤分配政策的變更：
如遇到戰爭、自然災害等不可抗力、或者公司外部經營環境變化并對公司生產經營造成重大影響，或公司自身經營狀況發生較大變化時，公司可對利潤分配政策進行調整”。
公司建立了完備的利潤分配決策程序和機制，歷次利潤分配均嚴格按照公司章程的有關規定嚴格執行。在利潤分配決策過程中，充分考慮和聽取股東尤其是中小股東的要求和意愿，以股東利益為出發點，注重對投資者利益的保護并給予投資者合理回報。
現金分紅政策的專項說明
是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是
分紅標準和比例是否明確和清晰： 是
相關的決策程序和機制是否完備： 是
獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是
中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是是
否得到了充分保護：
現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透是
明：
公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況
1、公司2016年度權益分派預案為：以公司2016年末總股本458,004,372股為基數，擬向全體股東每10股派發現金0.22元（含稅），共計派發現金股利10,076,096.18元，剩余未分配利潤結轉以后年度。本年度不送紅股，不以公積金轉增股本。本次權益分派股權登記日為2017年6月12日，除權除息日為2017年6月13日，權益分派實施完畢，公司總股本458,004,372股。
2、公司2017年度權益分派預案為：以公司2017年末總股本458,004,372股為基數，向全體股東每10股派發現金0.28元（含稅），共計派發現金股利12,824,122.42元，剩余未分配利潤結轉以后年度。本年度不送紅股，不以公積金轉增股本。本次權益分派股權登記日為2018年7月2日，除權除息日為2018年7月3日，權益分派實施完畢，公司總股本458,004,372股。
3、公司2018年度權益分派預案為：擬以公司2018年末總股本458,004,372股為基數，向全體股東每10股派發現金0.52元
（含稅），共計派發現金股利23,816,227.35元，剩余未分配利潤結轉以后年度。本年度擬不送紅股，不以公積金轉增股本。公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表
單位：元
現金分紅金額 以其他方式現 現金分紅總額
分紅年度合并占合并報表中 以其他方式 金分紅金額占 （含其他方
現金分紅金額報表中歸屬于歸屬于上市公 （如回購股 合并報表中歸現金分紅總額式）占合并報
分紅年度 （含稅） 上市公司普通司普通股股東份）現金分紅屬于上市公司 （含其他方 表中歸屬于上
股股東的凈利的凈利潤的比 的金額 普通股股東的 式） 市公司普通股
潤 率 凈利潤的比例 股東的凈利潤
的比率
2018年 23,816,227.35233,691,724.87 10.19% 0.00 0.00%23,816,227.35 10.19%
2017年 12,824,122.42125,610,225.49 10.21% 0.00 0.00%12,824,122.42 10.21%
2016年 10,076,096.1892,901,564.99 10.85% 0.00 0.00%10,076,096.18 10.85%
公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案
□適用√不適用
二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案情況
√適用□不適用
每10股送紅股數（股） 0
每10股派息數（元）（含稅） 0.52
分配預案的股本基數（股） 458004372
現金分紅金額（元）（含稅） 23,816,227.35
以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元） 0.00
現金分紅總額（含其他方式）（元） 23,816,227.35
可分配利潤（元） 233,691,724.87
現金分紅總額（含其他方式）占利潤分配總額的
比例 100%
本次現金分紅情況
公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20％
利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明
公司2018年度權益分派預案為：擬以公司2018年末總股本458,004,372股為基數，向全體股東每10股派發現金0.52元（含稅），共計派發現金股利23,816,227.35元，剩余未分配利潤結轉以后年度。本年度擬不送紅股，不以公積金轉增股本。
三、承諾事項履行情況
1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項
√適用□不適用
承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況
股改承諾
收購報告書或權益變動報告書中所
作承諾
"1、保證本公
司本次交易
中取得的上
市公司股份，
自該等股份
發行結束之
日起三十六
個月內將不
以任何方式
轉讓，包括但
不限于通過
證券市場公
開轉讓或通
過協議方式
轉讓；但若政
北京電子控 股份限售承 府監管機構 2016年08月 嚴格按照承
資產重組時所作承諾 股有限責任 諾 要求調整鎖 22日 2019-08-22 諾履行。
公司 定期的，則該
等股份的鎖
定期應當相
應調整。2、
本公司保證
自本次交易
取得上市公
司股份中的
11,977,217股
自該等股份
發行結束之
日起三十六
個月屆滿且
本公司履行
完成《北京七
星華創電子
股份有限公
司發行股份
購買資產并
募集配套資
金暨關聯交
易盈利預測
補償協議之
補充協議》、
《北京七星
華創電子股
份有限公司
發行股份購
買資產并募
集配套資金
暨關聯交易
盈利預測補
償協議之補
充協議（二）》
約定的全部
業績補償承
諾（以較晚發
生的為準）之
后解除限售。
3、本次交易
實施完成后，
本公司通過
本次交易獲
得的上市公
司股份由于
上市公司送
紅股、轉增股
本等原因增
加的股份，亦
應遵守上述
約定。4、本
次交易完成
后六個月內
如上市公司
股票連續20
個交易日的
收盤價低于
本次交易發
行價，或者交
易完成后六
個月期末上
市公司股票
收盤價低于
本次交易發
行價的，本公
司持有的上
市公司股票
的鎖定期自
動延長六個
月（若上述期
間上市公司
發生派發股
利、送紅股或
轉增股本等
除息、除權行
為的，則前述
發行價以經
除息、除權等
因素調整后
的價格計
算）。5、如違
反以上承諾，
本公司愿意
將違規出售
股份所獲得
的利益無償
贈與上市公
司。"
"1、保證本公
司本次交易
中取得的上
市公司股份，
自該等股份
發行結束之
北京七星華 日起三十六
電科技集團 股份限售承 個月內將不 2016年08月 嚴格按照承
有限責任公 諾 以任何方式 22日 2019-08-22 諾履行。
司 轉讓，包括但
不限于通過
證券市場公
開轉讓或通
過協議方式
轉讓；但若政
府監管機構
要求調整鎖
定期的，則該
等股份的鎖
定期應當相
應調整。2、
本公司保證
自本次交易
取得上市公
司股份中的
453,824股自
該等股份發
行結束之日
起三十六個
月屆滿且本
公司履行完
成《北京七星
華創電子股
份有限公司
發行股份購
買資產并募
集配套資金
暨關聯交易
盈利預測補
償協議之補
充協議》、《北
京七星華創
電子股份有
限公司發行
股份購買資
產并募集配
套資金暨關
聯交易盈利
預測補償協
議之補充協
議（二）》約
定的全部業
績補償承諾
（以較晚發
生的為準）之
后解除限售。
3、本次交易
實施完成后，
本公司通過
本次交易獲
得的上市公
司股份由于
上市公司送
紅股、轉增股
本等原因增
加的股份，亦
應遵守上述
約定。4、在
本次交易完
成后12個月
內，七星集團
將不以任何
方式轉讓七
星集團在本
次交易前持
有的上市公
司股份，包括
但不限于通
過證券市場
公開轉讓或
通過協議方
式轉讓該等
股份，也不由
上市公司回
購該等股份。
如該等股份
由于上市公
司送紅股、轉
增股本等原
因而增加的，
增加的上市
公司股份同
時遵照前述
12個月的鎖
定期進行鎖
定。七星集團
在本次交易
前持有的上
市公司股份
在同一實際
控制人控制
的不同主體
之間進行轉
讓不受前述
12個月鎖定
期的限制。上
述鎖定期限
屆滿后，其轉
讓和交易依
照屆時有效
的法律法規
和深圳證券
交易所的規
則辦理。5、
本次交易完
成后六個月
內如上市公
司股票連續
二十個交易
日的收盤價
低于本次交
易發行價，或
者交易完成
后六個月期
末上市公司
股票收盤價
低于本次交
易發行價的，
本公司持有
的上市公司
股票的鎖定
期自動延長
六個月（若上
述期間上市
公司發生派
發股利、送紅
股或轉增股
本等除息、除
權行為的，則
前述發行價
以經除息、除
權等因素調
整后的價格
計算）。6、如
違反以上承
諾，本公司愿
意將違規出
售股份所獲
得的利益無
償贈與上市
公司。"
"1、根據經北
京市國資委
核準的標的
資產評估值，
本公司在本
次交易中以
標的資產認
購上市公司
7,431,811股
新增股份，其
中612,580股
系北方微電
子技術性無
形資產組評
估值折算的
新增股份中
對應本公司
部分；
1,419,186股
北京圓合電 股份限售承 系北方微電 2016年08月 嚴格按照承
子技術股份 諾 子土地使用 22日 2019-08-22 諾履行。
有限公司 權評估值折
算的新增股
份中對應本
公司部分。2、
本公司保證
在本次交易
中取得的
5,400,045股
上市公司股
份自該等股
份發行結束
之日起十二
個月內將不
以任何方式
轉讓，包括但
不限于通過
證券市場公
開轉讓或通
過協議方式
轉讓；但若政
府監管機構
要求調整鎖
定期的，則該
等股份的鎖
定期應當相
應調整。3、
對于本公司
在本次交易
中以標的資
產認購上市
公司新增股
份中的
612,580股，
按以下安排
分批解除限
售。即：①自
本次交易新
增股份發行
結束之日起
十二個月屆
滿且本公司
履行完成
2016年度全
部業績補償
承諾（以較晚
發生的為準）
之日，155,663
股可解除限
售；②自本次
交易新增股
份發行結束
之日起二十
四個月屆滿
且本公司履
行完成2017
年度全部業
績補償承諾
（以較晚發
生的為準）之
日，201,532
股可解除限
售；③自本次
交易新增股
份發行結束
之日起三十
六個月屆滿
且本公司履
行完成2018
年度全部業
績補償承諾
（以較晚發
生的為準）之
日，255,385
股可解除限
售。每次解除
限售時，應待
具有證券期
貨相關業務
資格的會計
師事務所對
北方微電子
承諾營業收
入實現情況
出具《專項審
核報告》后
（其中第三
次解鎖需同
時待北方微
電子技術性
無形資產組
《減值測試
報告》出具
后），視是否
需要按照《北
京七星華創
電子股份有
限公司發行
股份購買資
產并募集配
套資金暨關
聯交易盈利
預測補償協
議之補充協
議》實施補
償，在扣減需
進行股份補
償部分后予
以解鎖相關
股份。在上述
股份解除限
售之前，本公
司保證該等
股份不以任
何方式轉讓，
包括但不限
于通過證券
市場公開轉
讓或通過協
議方式轉讓；
但若政府監
管機構要求
調整鎖定期
的，則該等股
份的鎖定期
應當相應調
整。4、本公
司保證自本
次交易取得
上市公司股
份中的
1,419,186股
自該等股份
發行結束之
日起三十六
個月屆滿且
本公司履行
完成《北京七
星華創電子
股份有限公
司發行股份
購買資產并
募集配套資
金暨關聯交
易盈利預測
補償協議之
補充協議》、
《北京七星
華創電子股
份有限公司
發行股份購
買資產并募
集配套資金
暨關聯交易
盈利預測補
償協議之補
充協議（二）》
約定的全部
業績補償承
諾（以較晚發
生的為準）之
后解除限售。
5、本次交易
實施完成后，
本公司通過
本次交易獲
得的上市公
司股份由于
上市公司送
紅股、轉增股
本等原因增
加的股份，亦
應遵守上述
約定。6、如
違反以上承
諾，本公司愿
意將違規出
售股份所獲
得的利益無
償贈與上市
公司。"
"1、保證本公
司/本合伙企
業在本次交
國家集成電 易中取得的
路產業投資 上市公司股
基金股份有 份，自該等股
限公司;北京 份發行結束
京國瑞國企 股份限售承 之日起三十 2016年08月 嚴格按照承
改革發展基 諾 六個月內將 22日 2019-08-22 諾履行。
金（有限合 不以任何方
伙）;北京芯動 式轉讓，包括
能投資基金 但不限于通
（有限合伙） 過證券市場
公開轉讓或
通過協議方
式轉讓；但若
政府監管機
構要求調整
鎖定期的，則
該等股份的
鎖定期應當
相應調整。本
次交易實施
完成后，本公
司/本合伙企
業通過本次
交易獲得的
上市公司股
份由于上市
公司送紅股、
轉增股本等
原因增加的
股份，亦應遵
守上述約定。
2、本公司/本
合伙企業將
依法辦理所
持上市公司
股份的鎖定
手續，且在上
述鎖定期屆
滿后轉讓上
述股份時將
依法履行相
關信息披露
義務。3、如
違反以上承
諾，本公司/
本合伙企業
愿意將違規
出售股份所
獲得的利益
無償贈與上
市公司。"
北京電子控 "一、標的公司
股有限責任 土地使用權
公司;北京七業績承諾及 估值的盈利 2016年05月 嚴格按照承
星華電科技 補償安排 預測補償安 04日 2018-12-31 諾履行。
集團有限責 排1、土地使
任公司;北京 用權評估情
圓合電子技 況（1）根據
術股份有限 北京亞超對
公司;中國科 本次交易出
學院微電子 具的《資產評
研究所 估報告》（北
京亞超評報
字[2015]第
A196號），截
至評估基準
日2015年11
月30日，標
的公司北方
微電子100%
股東權益評
估價值為
92,367.22萬
元，該評估結
果已經北京
市國資委核
準。（2）根據
上述評估報
告，標的資產
估值采用了
資產基礎法
的評估結論，
在資產基礎
法評估過程
中，對標的公
司的土地使
用權采用市
場比較法進
行了評估，評
估值為
17,638.53萬
元。該等土地
使用權位于
北京經濟技
術開發區54
號街區，土地
使用證號為
開有限國用
（2006）第53
號；土地使用
權人為北方
微電子；土地
用途為工業
用地；土地使
用權類型為
出讓；土地面
積為
103,603.70平
方米；四至范
圍東至地澤
西街，南至西
環中路，西至
文昌大道，北
至地澤南街。
（3）因標的
公司的土地
使用權采用
了市場比較
法進行評估
且該等評估
結果作為相
關資產定價
依據，為了更
好保護上市
公司公眾股
東利益，交易
對方主動對
上述標的公
司土地使用
權未來可能
發生資產減
值情形承擔
了補償義務。
經各方商定，
就標的公司
上述土地使
用權在2016
年末、2017年
末和2018年
末（以下簡稱
"土地使用權
價值承諾期
各期末"）的評
估價值可能
出現不足
17,638.53萬
元的情況，交
易對方做出
可行的補償
安排，各方簽
署了《盈利預
測補償協議
之補充協議
（二）》。2、
評估值確定、
補償方式及
數額（1）各
方一致確認，
本次交易實
施完畢后，在
2016年、2017
年和2018年
的各會計年
度結束時，上
市公司將聘
請經交易雙
方共同認可
的具有證券
期貨相關業
務資格的會
計師事務所
或評估機構
對北方微電
子上述土地
使用權進行
減值測試并
出具《減值測
試報告》，進
行前述期末
減值測試時
土地使用權
的資產范圍
應與本次交
易評估時的
資產范圍完
全一致，不考
慮本次交易
后北方微電
子新增土地
使用權的情
況。如根據減
值測試結果
北方微電子
上述土地使
用權存在減
值額的，交易
對方將依據
減值測試結
果對上市公
司進行補償。
（2）若截至
土地使用權
價值承諾期
各期末北方
微電子土地
使用權評估
價值低于
17,638.53萬
元，各交易對
方同意由上
市公司以總
價人民幣1.00
元向交易對
方回購其持
有的一定數
量的上市公
司股份，回購
股份數量的
上限為
10,102,251股
（該回購股
份上限的計
算公式為：本
次交易中交
易對方出售
標的資產獲
得的上市公
司股份數
（52,902,186
股）
×17,638.53萬
元/92,367.22
萬元）。土地
使用權價值
承諾期內，交
易對方當期
應補償股份
數合計＝
｛（17,638.53
萬元－截至
當期末土地
使用權評估
值）
÷17,638.53萬
元｝
×10,102,251
股－已補償
股份數量。
（3）如果上
市公司在承
諾期內實施
轉增股本或
送股分配的，
則應補償的
股份數應相
應調整，調整
后的當年應
補償股份數
＝當年應補
償的股份數×
（1+轉增或
送股比例）。
如果上市公
司在承諾期
內有現金分
紅的，按照本
條約定公式
計算的應補
償股份在承
諾期內累計
獲得的現金
分紅收益，應
隨相應補償
股份返還給
上市公司。
（4）各交易
對方在承諾
期內應逐年
對上市公司
進行補償，各
年計算的應
補償股份數
小于或等于0
時，按0計算，
即已經補償
的股份不沖
回。（5）各交
易對方應補
償的股份由
上市公司以
總價人民幣
1.00元回購并
注銷，上市公
司應在業績
承諾期的每
年年報披露
后的10個交
易日內發出
召開審議上
述股份回購
及后續注銷
事宜的股東
大會會議通
知。如果上市
公司股東大
會通過了上
述股份回購
及后續注銷
事宜的議案，
上市公司應
在股東大會
結束后2個月
內實施回購
方案；如上市
公司股東大
會未通過上
述股份回購
及后續注銷
事宜的議案，
則上市公司
應在股東大
會決議公告
后10個交易
日內書面通
知各交易對
方，上市公司
將在股東大
會決議公告
之日起30日
內公告股權
登記日并由
各交易對方
將等同于上
述應回購數
量的股份贈
送給該股權
登記日登記
在冊的除北
方電控、圓合
公司、七星集
團（僅指本次
重組中其出
售北方微電
子股權獲得
的上市公司
股份）和微電
子所之外的
上市公司其
他股東。上市
公司其他股
東按其所持
股份數量占
股權登記日
扣除交易對
方持有的股
份數（不包括
七星集團在
本次交易前
已持有上市
公司的股份）
后上市公司
股份數量的
比例享有獲
贈股份。3、
補償義務的
承擔北京電
控、圓合公
司、七星集
團、微電子所
一致同意并
確認，各方在
《盈利預測
補償協議之
補充協議
（二）》項下
的標的公司
土地使用權
資產減值補
償義務份額
應根據本次
交易完成前
各自在北方
微電子的出
資比例來計
算。北京電
控、圓合公
司、七星集
團、微電子所
一致同意并
確認，微電子
所在《盈利預
測補償協議
之補充協議
（二）》項下
的標的公司
土地使用權
資產減值補
償義務由北
京電控代為
承擔。"
北京電子控 "一、標的公司
股有限責任 2016年度利
公司;北京七 潤承諾及現
星華電科技 業績承諾及 金補償安排 2016年02月 嚴格按照承
集團有限責 補償安排 本次交易聘 03日 2018-12-31 諾履行。
任公司;北京 請了瑞華會
圓合電子技 計師事務所
術股份有限 （特殊普通
公司;中國科 合伙）針對標
學院微電子 的公司2015
研究所 年12月及
2016年度的
盈利預測情
況進行了審
計，并出具
《盈利預測
審核報告》
（瑞華核字
[2016]017300
07號）。交易
對方以《盈利
預測審核報
告》中標的資
產對應的
2016年度盈
利預測數為
依據，向七星
電子承諾本
次交易實施
完畢后，標的
公司2016年
實現的凈利
潤不低于《盈
利預測審核
報告》中2016
年度的預測
凈利潤，即
6,317.05萬
元。如果北方
微電子2016
年實際盈利
未達到
6,317.05萬
元，則交易對
方須按照協
議約定以現
金方式向七
星電子進行
補償。補償金
額的計算公
式如下：應補
償現金金額=
（2016年度
北方微電子
承諾凈利潤
－2016年度
北方微電子
實際凈利潤）
×各交易對方
本次交易完
成前在北方
微電子的持
股比例二、標
的公司技術
性無形資產
組估值的盈
利預測補償
安排1、技術
性無形資產
組評估情況
（1）根據北
京亞超對本
次交易出具
的《資產評估
報告》（北京
亞超評報字
[2015]第
A196號），截
至評估基準
日2015年11
月30日，標
的公司北方
微電子100%
股東權益評
估價值為
92,367.22萬
元，該評估結
果已經北京
市國資委核
準。（2）根據
上述評估報
告，標的資產
估值采用了
資產基礎法
的評估結論，
在資產基礎
法評估過程
中，對投資轉
入的非專利
技術、專利技
術、專利申請
（已受理尚
未授權的專
利技術）和軟
件著作權等
技術性無形
資產（以下簡
稱"技術性無
形資產組"）采
用收益法進
行了評估，評
估值為
7,613.53萬
元。技術性無
形資產組的
評估值按其
對北方微電
子營業收入
的貢獻折成
現值來計算，
根據《資產評
估報告》（北
京亞超評報
字[2015]第
A196號），預
計北方微電
子2016年實
現營業收入
50,927.35萬
元、2017年實
現營業收入
65,934.19萬
元，2018年實
現營業收入
83,553.21萬
元。（3）因技
術性無形資
產組采用了
收益法評估
結果且該等
評估結果作
為相關資產
定價依據，根
據證監會相
關規定，交易
對方應對上
述用收益法
評估結果作
為定價依據
的技術性無
形資產組進
行業績承諾。
（4）經各方
商定，交易對
方同意對標
的公司2016
年度、2017年
度和2018年
度（以下簡稱
"技術性無形
資產組業績
承諾期"、"業
績承諾期"）的
業績進行承
諾并作出可
行的補償安
排。就標的公
司在技術性
無形資產組
業績承諾期
內可能出現
的實際營業
收入金額不
足評估報告
中確定的營
業收入承諾
金額的情況，
各方簽署了
《盈利預測
補償協議之
補充協議》。
2、承諾營業
收入情況（1）
交易對方承
諾：本次交易
完成后，北方
微電子2016
年度、2017年
度和2018年
度經具有證
券期貨相關
業務資格的
會計師事務
所審計的扣
除本次交易
配套募集資
金投入產生
的效益后實
現的營業收
入應分別不
低于
50,927.35萬
元、65,934.19
萬元和
83,553.21萬
元。（2）北方
微電子的財
務報表編制
應符合《企業
會計準則》及
其他法律、法
規的規定，并
與上市公司
會計政策及
會計估計不
存在重大差
異。除非法
律、法規規定
或上市公司
改變會計政
策、會計估
計，否則業績
承諾期內，未
經上市公司
董事會批準，
北方微電子
不得改變其
會計政策及
會計估計。3、
業績承諾差
額的確定（1）
各方一致確
認，本次交易
實施完畢后，
北方微電子
應在2016年、
2017年、2018
年的會計年
度結束時，由
上市公司聘
請經交易雙
方共同認可
的具有證券
期貨相關業
務資格的會
計師事務所
對其實際營
業收入與同
期承諾營業
收入的差額
情況進行審
核并出具專
項審核報告。
（2）若標的
公司在業績
承諾期內的
實際營業收
入不足承諾
營業收入，就
其差額部分，
交易對方應
進行補償。4、
業績承諾補
償方式及數
額（1）業績
承諾期的每
一會計年度
結束后，上市
公司應聘請
經交易雙方
共同認可的
具有證券期
貨相關業務
資格的會計
師事務所出
具《專項審核
報告》，北方
微電子的承
諾營業收入
與實際營業
收入的差額
根據該會計
師事務所出
具的標準無
保留意見的
《專項審核
報告》確定。
（2）本次交
易完成后，在
業績承諾期
內，交易對方
承諾若標的
公司在業績
承諾期內各
年度末累積
實際營業收
入不足累積
承諾營業收
入的，上市公
司以總價人
民幣1.00元
向交易對方
回購其持有
的一定數量
的上市公司
股份，回購股
份數量的上
限為
4,360,556股。
該回購股份
上限的計算
公式為：本次
交易中交易
對方出售標
的資產獲得
的上市公司
股份數
（52,902,186
股）×7,613.53
萬元
/92,367.22萬
元。（3）業績
承諾期內，北
方微電子截
至當期期末
累積實際營
業收入低于
截至當期期
末累積承諾
營業收入的，
交易對方應
當以股份對
上市公司進
行補償。當年
股份應補償
數＝｛（截至
當期期末累
積承諾營業
收入－截至
當期期末累
積實際營業
收入）÷補償
期限內各年
的承諾營業
收入總和｝
×4,360,556股
－已補償股
份數量。（4）
如果上市公
司在業績承
諾期內實施
轉增股本或
送股分配的，
則應補償的
股份數應相
應調整，調整
后的當年應
補償股份數
＝當年應補
償的股份數×
（1+轉增或
送股比例）。
如果上市公
司在業績承
諾期內有現
金分紅的，按
照本條約定
公式計算的
應補償股份
在業績承諾
期內累計獲
得的現金分
紅收益，應隨
相應補償股
份返還給上
市公司。（5）
交易對方在
業績承諾期
內應逐年對
上市公司進
行補償，各年
計算的應補
償股份數小
于或等于0
時，按0計算，
即已經補償
的股份不沖
回。（6）交易
對方應補償
的股份由上
市公司以總
價人民幣1.00
元回購并注
銷，上市公司
應在業績承
諾期的每年
年報披露后
的10個交易
日內發出召
開審議上述
股份回購及
后續注銷事
宜的股東大
會會議通知。
如果上市公
司股東大會
通過了上述
股份回購及
后續注銷事
宜的議案，上
市公司應在
股東大會結
束后2個月內
實施回購方
案；如上市公
司股東大會
未通過上述
股份回購及
后續注銷事
宜的議案，則
上市公司應
在股東大會
決議公告后
10個交易日
內書面通知
交易對方，上
市公司將在
股東大會決
議公告之日
起30日內公
告股權登記
日并由交易
對方將等同
于上述應回
購數量的股
份贈送給該
股權登記日
登記在冊的
除北京電控、
圓合公司、七
星集團（僅指
本次重組中
其出售北方
微電子股權
獲得的上市
公司股份）和
微電子所之
外的上市公
司其他股東。
上市公司其
他股東按其
所持股份數
量占股權登
記日扣除交
易對方持有
的股份數（不
包括七星集
團在本次交
易前已持有
上市公司的
股份）后上市
公司股份數
量的比例享
有獲贈股份。
5、減值測試
及補償措施
（1）在業績
承諾期屆滿
時，上市公司
將聘請經交
易雙方共同
認可的具有
證券期貨相
關業務資格
的會計師事
務所或評估
機構對北方
微電子上述
技術性無形
資產組進行
減值測試并
出具《減值測
試報告》，進
行前述期末
減值測試時
技術性無形
資產組的資
產范圍應與
本次交易評
估時的資產
范圍完全一
致，不考慮本
次交易后北
方微電子新
增無形資產
的情況。（2）
如果北方微
電子上述技
術性無形資
產組期末減
值額>交易對
方補償期限
內已補償股
份總數×本次
重組發行股
份購買資產
之股份發行
價格，則交易
對方另行對
上市公司進
行股份補償，
應補償股份
數＝（期末減
值額-在業績
承諾期內因
累積實際營
業收入不足
累積承諾營
業收入已支
付的補償額）
÷本次重組發
行股份購買
資產之股份
發行價格。各
交易對方按
本次交易完
成前各自所
持北方微電
子股權比例
來計算標的
公司技術性
無形資產組
估值的盈利
預測補償份
額。微電子所
的標的公司
技術性無形
資產組估值
盈利預測補
償義務由北
京電控代為
承擔。"
"一、減少和規
范關聯交易
的承諾1、本
次交易完成
后，本公司將
繼續嚴格按
照《公司法》
等法律法規
以及上市公
司的公司章
程的有關規
定行使股東
權利。本次交
易完成后，本
公司和上市
公司之間將
北京電子控 盡量減少關
股有限責任 聯交易。在確
公司;北京七 有必要且無 2015年12月 上述承諾長
星華電科技 其他承諾 法規避的關 25日 長期有效 期有效。
集團有限責 聯交易中，將
任公司 按照有關法
律、法規、其
他規范性文
件以及上市
公司章程等
的規定，依法
履行相關內
部決策批準
程序并及時
履行信息披
露義務，保證
嚴格遵循市
場規則，本著
平等互利、等
價有償的一
般商業原則，
公平合理地
進行關聯交
易，保證不通
過與上市公
司的關聯交
易取得任何
不正當的利
益或使上市
公司承擔任
何不正當的
義務。如未來
上市公司預
計與本公司
及本公司控
制的其他企
業之間持續
發生交易的，
本公司將采
取有效措施
督促上市公
司建立對持
續性關聯交
易的長效獨
立審議機制、
細化信息披
露內容和格
式，并適當提
高披露頻率。
2、本公司將
繼續履行已
向上市公司
作出的相關
減少并規范
關聯交易的
承諾。3、如
違反以上承
諾，本公司愿
意承擔由此
產生的全部
責任,充分賠
償或補償由
此給上市公
司造成的所
有直接或間
接損失。二、
避免同業競
爭的承諾1、
本次交易完
成后，本公司
及本公司的
全資子公司、
控股子公司
或本公司擁
有實際控制
權或重大影
響的其他公
司將繼續不
會從事任何
與上市公司
目前或未來
所從事的業
務發生或可
能發生競爭
的業務。2、
本公司將繼
續履行已向
上市公司作
出的相關避
免同業競爭
的承諾。3、
如本公司及
本公司的全
資子公司、控
股子公司或
本公司擁有
實際控制權
或重大影響
的其他公司
現有經營活
動可能在將
來與上市公
司發生同業
競爭或與上
市公司發生
利益沖突，本
公司將放棄
或將促使本
公司之全資
子公司、控股
子公司或本
公司擁有實
際控制權或
重大影響的
其他公司放
棄可能發生
同業競爭的
業務，或在不
影響上市公
司利益的前
提下將該同
業競爭的業
務以公平、公
允的市場價
格在適當時
機全部轉讓
給上市公司。
4、如違反以
上承諾，本公
司愿意承擔
由此產生的
全部責任,充
分賠償或補
償由此給上
市公司造成
的所有直接
或間接損失。
三、保持上市
公司獨立性
的承諾1、在
本次交易完
成后，本公司
將繼續按照
有關法律、法
規、規范性文
件的要求，做
到與上市公
司在人員、資
產、業務、機
構、財務方面
完全分開，不
從事任何影
響上市公司
人員獨立、資
產獨立完整、
業務獨立、機
構獨立、財務
獨立的行為，
不損害上市
公司及其他
股東的利益，
切實保障上
市公司在人
員、資產、業
務、機構和財
務等方面的
獨立。2、如
違反以上承
諾，本公司愿
意承擔由此
產生的全部
責任,充分賠
償或補償由
此給上市公
司造成的所
有直接或間
接損失。"
公司股東硅
元科電承諾：
自公司股票
在深圳證券
交易所上市
北京硅元科 交易之日起
首次公開發行或再融資時所作承諾電微電子技 股份限售承 一年內不轉 2010年03月長期有效 嚴格按照承
術有限責任 諾 讓，自第二年16日 諾履行。
公司 起每年轉讓
的股份不超
過其所持公
司股份總數
的百分之二
十五。
股權激勵承諾
1、控股股東
北京七星華 關于同業競 七星集團承
其他對公司中小股東所作承諾 電科技集團 爭、關聯交 諾如下：本公2006年07月長期有效 嚴格按照承
有限責任公 易、資金占用司確認及保 06日 諾履行。
司 方面的承諾 證目前與七
星電子之間
不存在直接
或間接的同
業競爭，將來
也不從事與
七星電子經
營范圍相同
或相近的業
務。本公司持
有七星電子
股份期間，不
直接或間接
從事、發展或
投資與七星
電子經營范
圍相同或相
類似的業務
或項目；不利
用對七星電
子的了解和
知悉的信息
協助第三方
從事、發展或
投資與七星
電子相競爭
的業務或項
目以及損害
和可能損害
七星電子利
益的其他競
爭行為。
實際控制人
北京電控承
諾如下：本公
司確認及保
證本公司及
北京電子控 關于同業競 本公司控股
股有限責任 爭、關聯交 的子公司主 2006年07月長期有效 嚴格按照承
公司 易、資金占用營業務（除七06日 諾履行。
方面的承諾 星電子外）目
前與七星電
子主營業務
之間不存在
直接或間接
地同業競爭，
將來也不從
事與七星電
子經營范圍
相同或相近
的業務。本公
司在實際控
制七星電子
期間，本公司
及本公司控
股的子公司
主營業務（除
七星電子外）
不直接或間
接從事、發展
或投資與七
星電子經營
范圍相同或
相類似的業
務或項目；不
利用對七星
電子的了解
和知悉的信
息協助第三
方從事、發展
或投資與七
星電子相競
爭的業務或
項目以及損
害和可能損
害七星電子
利益的其他
競爭行為。
控股股東七 根據格林斯
星集團就其 樂2014年至
在匈牙利出 2018年審計
資設立的全 報告，其2014
北京七星華 資子公司-格 年凈利潤為
電科技集團 其他承諾 林斯樂設備 2014年03月 82.09萬元，
有限責任公 制造有限責 31日 2018-12-31 2015年凈利
司 任公司（以下 潤為-904.21，
簡稱"格林斯 2016年凈利
樂"）所經營業 潤為1.92萬
務承諾如下： 元，2017年凈
"1、自本承諾 利潤為17.5
出具之日起 萬元，2018
至2018年12 年經理潤為
月31日之前， -1666.32萬
在格林斯樂 元。其2014
薄膜太陽能 年至2018年
設備訂單累 太陽能薄膜
計達到2000 類設備訂單
萬歐元，且其 共計325萬歐
上一年度經 元。鑒于格林
審計凈利潤 斯樂自身經
為正值時，本 營及下游市
公司承諾以 場原因，承諾
經北京市國 涉及資產均
資委核準或 未達到當初
備案的評估 承諾注入上
價值為準，由 市公司的前
七星電子以 提條件，七星
現金或發行 集團申請豁
股份購買資 免履行承諾
產的方式收 事項，該事項
購格林斯樂， 需經公司董
將格林斯樂 事會及股東
的全部業務 大會審議。
及資產注入
七星電子。"
承諾是否按時履行 是
2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明
√適用□不適用
盈利預測資產預測起始時間預測終止時間當期預測業績當期實際業績未達預測的原原預測披露日原預測披露索
或項目名稱 （萬元） （萬元） 因（如適用） 期 引
巨潮資訊網
（http://www.c
ninfo.com.cn）
北京北方華創 《七星電子：
微電子裝備有 2018年01月2018年12月 不適用 2016年02月發行股份購買
01日 31日 83,553.21 126,943.03 05日 資產并募集配
限公司 套資金暨關聯
交易報告書
（草案）》等公
告
公司股東、交易對手方在報告年度經營業績做出的承諾情況
√適用□不適用
2016年8月，公司完成向北京電控、七星集團、圓合公司、微電子所以發行股份的方式購買其持有的北方微電子合計100%股份的重大資產重組事項。根據公司與各對手方簽訂的《盈利預測補償協議之補充協議》、各交易對手方承諾本次交易實施完畢后，標的公司2018年實現的營業收入不低于83,553.21萬元。如果北方華創微電子2018年實際盈利未達到該營業收入預測值，則乙方須按照《北京七星華創電子股份有限公司發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易盈利預測補償協議》約定的方式向上市公司進行補償。截止2018年12月31日，北方華創微電子內與重組標的資產對應業務2018年度實現營業收入126,943.03萬元，完成了相關業績承諾。
業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響
不適用
四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況
□適用√不適用
公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。
五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明□適用√不適用
六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
√適用□不適用
會計政策變更的內容和原因 受影響的報表項目名稱及金額
自2018年6月15日起，根據中華人民共和國財政部財原“應收票據”和“應收賬款”項目合并計入新增的“應收票據及應收賬款”會[2018]15號文件規定，更新修改公告報表格式。項目；原“應收利息”、“應收股利”和“其他應收款”項目合并計入“其他應
收款”項目；原“固定資產清理”和“固定資產”項目合并計入“固定資產”項
目；原“工程物資”項目歸并至“在建工程”項目；原“應付票據”和“應付賬
款”項目合并計入新增的“應付票據及應付賬款”項目；原“應付利息”、“應
付股利”和“其他應付款”項目合并計入“其他應付款”項目；原“專項應付
款”項目歸并至“長期應付款”項目；新增“研發費用”項目，原計入“管理費
用”項目的研發費用單獨列示為“研發費用”項目；在“財務費用”項目下列
示“利息費用”和“利息收入”明細項目。
七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明
□適用√不適用
公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。
八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明
√適用□不適用
2018年11月8日北京七星華創流量計有限公司吸收合并北京七星弗洛爾電子設備制造有限公司。
九、聘任、解聘會計師事務所情況
現聘任的會計師事務所
境內會計師事務所名稱 中審亞太會計師事務所（特殊普通合伙）
境內會計師事務所報酬（萬元） 95
境內會計師事務所審計服務的連續年限 1
境內會計師事務所注冊會計師姓名 袁振湘、崔偉英
境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 1
當期是否改聘會計師事務所
□是√否
聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況
√適用□不適用
本年度，公司因股權激勵事項，聘請中信建投證券股份有限公司擔任財務顧問，期間共支付財務顧問費30萬元。
十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況
□適用√不適用
十一、破產重整相關事項
□適用√不適用
公司報告期未發生破產重整相關事項。
十二、重大訴訟、仲裁事項
√適用□不適用
訴訟(仲裁)基本情涉案金額（萬是否形成預計訴訟(仲裁)訴訟(仲裁)審理 訴訟(仲裁)判 披露日期 披露索引
況 元） 負債 進展 結果及影響 決執行情況
報告期內，公司涉 已判決/裁
及買賣合同類糾紛 決案件22
案件共25件，累計 件，涉及金 待執行案件4
涉及金額6,353.44 額6,290.30已判決/裁決案件件，執行中案件
萬元，占公司2017 否 萬元；未判22件，均為公司8件，執行程序
年年度經審計歸屬 6,353.44 勝訴，涉及金額
于上市公司股東的 決/裁決案6,290.30萬元。終結案件10
凈資產 件3件，涉 件。
3,307,685,414.27的 及金額
1.92%。 63.14萬元。
十三、處罰及整改情況
□適用√不適用
公司報告期不存在處罰及整改情況。
十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況
□適用√不適用
十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況
√適用□不適用
1、2018年3月23日，公司第六屆董事會第十二次會議審議通過了《關于
<北方華創科技集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案）>
及其摘要的議案》、《關于
<北方華創科技集團股份有限公司首次股票期權激勵計劃實施考核管理辦法>
的議案》、《關于提請股東大會授權董事會辦理股權激勵相關事宜的議案》及《關于提請召開2018年第一次臨時股東大會的議案》。上述股權激勵計劃擬分三次授予，每次授予間隔期為一年，每次授予數量為450萬份，首次向341名激勵對象，以每股35.39元的價格，授予股票期權450萬份，具體內容詳見2018年3月24日披露于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）的《第六屆董事會第十二次會議決議公告》（2018-009）、《第六屆監事會第九次會議決議公告》（2018-010）等相關公告。 2、2018年6月21日，公司收到實際控制人北京電子控股有限責任公司轉發的北京市人民政府國有資產監督管理委員會《關于北方華創科技集團股份有限公司實施股票期權激勵計劃的批復》（京國資[2018]113號），北京市人民政府國有資產監督管理委員會原則同意公司實施股票期權激勵計劃，具體內容詳見2018年6月22日披露于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）的《關于股票期權激勵計劃獲北京市人民政府國有資產監督管理委員會批復的公告》（2018-036）。 3、2018年7月10日，公司2018年第一次臨時股東大會逐項審議通過了《關于
<北方華創科技集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案）>
及其摘要的議案》、《北方華創科技集團股份有限公司首次股票期權激勵計劃實施考核管理辦法》和《關于提請股東大會授權董事會辦理股權激勵相關事宜的議案》，具體內容詳見2018年7月11日披露于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）的《2018年第一次臨時股東大會決議公告》（2018-040）。 4、2018年7月20日，公司第六屆董事會第十五次會議審議通過了《關于對公司股票期權激勵計劃涉及的期權行權價格進行調整的議案》、《關于向首次股權激勵計劃激勵對象授予股票期權的議案》，鑒于公司2017年度利潤分配方案的實施，公司激勵計劃涉及行權價格由35.39元/股調整為35.36元/股。同時董事會認為公司首次股權激勵計劃規定的授予條件已經成就，同意確定2018年7月20日為首次授予日，授予341名激勵對象450萬股股票期權，具體內容詳見2018年3月24日披露于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）的《第六屆董事會第十五次會議決議公告》（2018-044）、《第六屆監事會第十三次會議決議公告》（2018-045）等相關公告。 5、2018年8月15日，公司披露了《關于首次股票期權激勵計劃授予登記完成的公告》（2018-051），經中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司確認，公司于2018年8月14日完成了向341名激勵對象授予450萬份股票期權的授予登記工作，期權簡稱：北方JLC1，期權代碼：037784，行權價格35.36元/股。 十六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 √適用□不適用 關聯交易關聯關關聯交關聯交關聯交關聯交關聯交占同類獲批的是否超關聯交可獲得披露日披露索 方 系 易類型易內容易定價易價格易金額交易金交易額過獲批易結算的同類 期 引 原則 （萬 額的比度（萬 額度 方式 交易市 元） 例 元） 價 巨潮資 訊 www.c 北京電子 ninfo.c 城投資開受同一 2018年om.cn 發集團股實際控采購商綜合服市場公79.56萬 否 支票或79.56萬04月12《關于 制人控品 務 允價 元 79.56 0.02% 234 電匯 元 2018年 份有限公制 日 度日常 司 關聯交 易預計 的公 告》 巨潮資 訊 www.c ninfo.c 北京七星受同一 2018年om.cn 華電科技實際控采購商綜合服市場公1269.191,269.1 1,298.7否 支票或1,269.104月12《關于 集團有限制人控品 務 允價 萬元 0.31% 電匯 9萬元 2018年 9 4 日 責任公司制 度日常 關聯交 易預計 的公 告》 北京北廣受同一 科技股份實際控采購商材料/配市場公140.73 140.73否 支票或140.73 制人控品 件 允價 萬元 140.73 0.03% 電匯 萬元 有限公司制 北京大華受同一 無線電儀實際控采購商采購商市場公70.81萬 70.81否 支票或70.81萬 器有限責制人控品 品 允價 元 70.81 0.02% 電匯 元 任公司 制 《電子資受同一 訊時報》實際控采購商綜合服市場公16.25萬 16.25否 支票或16.25萬 社有限公制人控品 務 允價 元 16.25 0.00% 電匯 元 司 制 北京市電受同一 子工業環實際控采購商綜合服市場公1.38萬 1.38否 支票或1.38萬 保技安中制人控品 務 允價 元 1.38 0.00% 電匯 元 心 制 北京燕東受同一采購商材料/配市場公6.07萬 6.07 0.00% 6.07否 支票或6.07萬 微電子有實際控品 件 允價 元 電匯 元 限公司 制人控 制 北京正東受同一 電子動力實際控采購商材料/配市場公9.4萬元 否 支票或9.4萬元 集團有限制人控品 件 允價 9.4 0.00% 53 電匯 公司 制 北京益泰受同一 電子集團實際控采購商材料/配市場公40.52萬 否 支票或40.52萬 有限責任制人控品 件 允價 元 40.52 0.01% 40.52 電匯 元 公司 制 北京七星受同一 華電科技實際控銷售商材料/設市場公189.9萬 否 支票或189.9萬 集團有限制人控品 備 允價 元 189.9 0.06% 189.9 電匯 元 責任公司制 巨潮資 訊 www.c ninfo.c 京東方科受同一 2018年om.cn 技集團股實際控銷售商材料/設市場公21277.121,277. 否 支票或21,277.04月12《關于 份有限公制人控品 備 允價 7萬元 6.40%55,000 電匯 17萬元 2018年 17 日 司 制 度日常 關聯交 易預計 的公 告》 巨潮資 訊 www.c ninfo.c 北京燕東受同一 om.cn 微電子有實際控銷售商材料/設市場公64.27萬 否 支票或64.27萬 《關于 制人控品 備 允價 元 64.27 0.02%10,000 電匯 元 2018年 限公司 制 度日常 關聯交 易預計 的公 告》 北京飛宇受同一銷售商產品/配市場公7.45萬 支票或7.45萬 微電子有實際控品 件 允價 元 7.45 0.00% 7.45否 電匯 元 限責任公制人控 司 制 北京北廣受同一 科技股份實際控銷售商產品/配市場公1.7萬元 否 支票或1.7萬元 制人控品 件 允價 1.7 0.00% 1.7 電匯 有限公司制 北京北廣受同一 電子集團實際控銷售商產品/配市場公2.59萬 否 支票或2.59萬 有限責任制人控品 件 允價 元 2.59 0.00% 2.59 電匯 元 公司 制 巨潮資 訊 www.c ninfo.c 北京七星受同一 2018年om.cn 華電科技實際控承租資房屋租市場公1051.751,051.7 否 支票或1051.7504月12《關于 集團有限制人控產 賃 允價 萬元 34.71% 1,750 電匯 萬元 2018年 5 日 責任公司制 度日常 關聯交 易預計 的公 告》 北京電控受同一 久益實業實際控承租資房屋租市場公4.2萬元 否 支票或4.2萬元 制人控產 賃 允價 4.2 0.14% 4.2 電匯 發展公司制 巨潮資 訊 www.c ninfo.c 北京七星受同一 2018年om.cn 華電科技實際控承租資土地使市場公55.21萬 100.00 否 支票或55.21萬04月12《關于 集團有限制人控產 用費 允價 元 55.21 57.97 電匯 元 2018年 % 日 責任公司制 度日常 關聯交 易預計 的公 告》 北京電子受同一 城投資開實際控出租資房屋租市場公 支票或 發集團股 523.81 否 523.81 制人控產 賃 允價 萬元 523.8191.94%523.81 電匯 萬元 份有限公制 司 巨潮資 訊 www.c ninfo.c 北京七星受同一 om.cn 華電科技實際控出租資房屋租市場公69.31萬 80否 支票或69.31萬 《關于 集團有限制人控產 賃 允價 元 69.31 6.47% 電匯 元 2018年 責任公司制 度日常 關聯交 易預計 的公 告》 合計 24,881. 69,479. -- -- 27 -- 12 -- -- -- -- -- 大額銷貨退回的詳細情況 無 2018年度公司預計土地租賃費用57.97萬元；房屋租賃費用1,543.74萬元；綜合服務 按類別對本期將發生的日常關聯交1550.37萬元。實際發生土地租賃費用55.21萬元，房屋租賃費用1,649.07萬元，綜合易進行總金額預計的，在報告期內的服務費用1366.38萬元。2018年度預計與京東方及燕東微電子簽訂設備銷售合同 實際履行情況（如有） 65,000.00萬元，實際簽訂設備銷售合同金額56,257.43萬元,實現銷售收入21,341.44 萬元。 交易價格與市場參考價格差異較大不適用 的原因（如適用） 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 □適用√不適用 公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。 3、共同對外投資的關聯交易 □適用√不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來 □適用√不適用 公司報告期不存在關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易 √適用□不適用 公司與北京電子控股有限責任公司、京東方科技集團股份有限公司、北京電子城投資開發集團股份有限公司，共同增資北京電控全資子公司北京電控產業投資有限公司。其中，北京電控以現金方式向電控產投增資2.7億元，公司以現金方式向電控 產投增資1億元，京東方以現金方式向電控產投增資1億元，電子城以現金方式向電控產投增資1億元。 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 《關于參與關聯公司北京電控產業投資有 2018年07月31日 巨潮資訊網http://www.cninfo.com.cn 限公司增資暨關聯交易的公告》 十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況 □適用√不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況 □適用√不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況 □適用√不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、重大擔保 √適用□不適用 （1）擔保情況 單位：萬元 公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保額度 實際擔保金 是否履行是否為關 擔保對象名稱 相關公告 擔保額度 實際發生日期 額 擔保類型 擔保期 完畢 聯方擔保 披露日期 公司對子公司的擔保情況 擔保額度 實際擔保金 是否履行是否為關 擔保對象名稱 相關公告 擔保額度 實際發生日期 額 擔保類型 擔保期 完畢 聯方擔保 披露日期 北京北方華創微電子2017年06 16,0002017年07月30 16,000連帶責任保2年 否 裝備有限公司 月29日 日 證 北京北方華創微電子2017年10 2018年01月05 連帶責任保 年 否 裝備有限公司 月30日 6,210日 5,934證 7 北京北方華創微電子2018年02 2018年03月02 連帶責任保 年 否 裝備有限公司 月09日 18,000日 18,000證 1 北京北方華創微電子2018年04 2018年12月19 連帶責任保 年 否 裝備有限公司 月12日 24,000日 24,000證 2 北京晨晶電子有限公2018年04 2018年11月28 連帶責任保 年 否 司 月12日 13,500日 3,500證 1 北京七一八友益電子2018年04 2018年10月25 連帶責任保 年 否 有限責任公司 月12日 3,000日 20證 1 北京七一八友晟電子2018年04 2018年05月22 連帶責任保 年 否 有限公司 月12日 1,500日 10證 1 北京飛行博達電子有2018年04 2018年10月29 連帶責任保 年 否 限公司 月12日 1,000日 20證 1 北京北方華創新能源2017年06 2018年01月31 連帶責任保 鋰電裝備技術有限公月29日 5,000日 1,500證 1年 否 司 報告期內審批對子公司擔保額度 報告期內對子公司擔保實 合計（B1） 88,210際發生額合計（B2） 68,984 報告期末已審批的對子公司擔保 報告期末對子公司實際擔 額度合計（B3） 88,210保余額合計（B4） 68,984 子公司對子公司的擔保情況 擔保額度 實際擔保金 是否履行是否為關 擔保對象名稱 相關公告 擔保額度 實際發生日期 額 擔保類型 擔保期 完畢 聯方擔保 披露日期 公司擔保總額（即前三大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計 報告期內擔保實際發生額 （A1+B1+C1） 88,210合計（A2+B2+C2） 68,984 報告期末已審批的擔保額度合計 報告期末實際擔保余額合 （A3+B3+C3） 88,210計（A4+B4+C4） 68,984 實際擔?？傤~（即A4+B4+C4）占公司凈資產的比例 19.44% 其中： 采用復合方式擔保的具體情況說明 （2）違規對外擔保情況 □適用√不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。 3、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況 □適用√不適用 公司報告期不存在委托理財。 （2）委托貸款情況 □適用√不適用 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同 □適用√不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況 1、履行社會責任情況 詳見2019年4月24日于巨潮資訊網http://www.cninfo.com.cn刊登的《北方華創科技集團股份有限公司2018年度企業社會責任報告》。 2、履行精準扶貧社會責任情況 （1）精準扶貧規劃 （2）年度精準扶貧概要 （3）精準扶貧成效 指標 計量單位 數量/開展情況 一、總體情況 ―― ―― 二、分項投入 ―― ―― 1.產業發展脫貧 ―― ―― 2.轉移就業脫貧 ―― ―― 3.易地搬遷脫貧 ―― ―― 4.教育扶貧 ―― ―― 5.健康扶貧 ―― ―― 6.生態保護扶貧 ―― ―― 7.兜底保障 ―― ―― 8.社會扶貧 ―― ―― 9.其他項目 ―― ―― 三、所獲獎項（內容、級別） ―― ―― （4）后續精準扶貧計劃 3、環境保護相關的情況 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 否 公司一貫致力于成為環境友好型企業，始終堅持綠色發展，多年來，堅持在提高能效、降低排放、節約資源等方面持續改進。北方華創集團嚴格遵守各項與環保相關的法律法規，建立了完善的環境管理架構，制定了嚴格的環境管理制度，配備了完整的排放物管理設施，并在生產經營活動中加強培訓，號召全員參與環境管理與建設，不斷改進自身的環境行為，共同推進環境管理工作的開展。 詳見2019年4月24日于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《北方華創科技集團股份有限公司2018年度企業社會責任報告》。 十九、其他重大事項的說明 □適用√不適用 公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。 二十、公司子公司重大事項 √適用□不適用 1、報告期內，公司全資子公司北京北方華創微電子裝備有限公司在美國設立了全資子公司NAURAAkrionINC，完成了收購美國AkrionSystemsLLC公司的資產、負債及相關業務的交割工作，詳見公司指定信息披露媒體《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《關于收購資產完成交割的公告》（2018-003）。 2、報告期內，公司全資子公司北京七星華創流量計有限公司擬對公司全資子公司北京七星弗洛爾電子設備制造有限公司實施整體吸收合并，吸收合并完成后弗洛爾將予以注銷，詳見公司指定信息披露媒體《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《關于全資子公司之間吸收合并的公告》（2018-023）。 第六節股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉 其他 小計 數量 比例 股 一、有限售條件股份 107,846,4 -9,178,29-9,178,2998,668,14 23.55% 21.54% 39 8 8 1 1、國家持股 42,287,46 -42,287,4-42,287,4 0 9.23% 60 60 0 0.00% 2、國有法人持股 47,479,01 30,832,7030,832,7078,311,72 10.37% 17.09% 5 7 7 2 3、其他內資持股 18,079,96 20,356,41 4 3.95% 2,276,4552,276,455 9 4.45% 其中：境內法人持股 17,936,04 20,212,49 3.92% 2,276,4552,276,455 4.42% 1 6 境內自然人持股 143,923 0.03% 0 0 143,923 0.03% 二、無限售條件股份 350,157,9 359,336,2 76.45% 9,178,2989,178,298 78.46% 33 31 1、人民幣普通股 350,157,9 359,336,2 76.45% 9,178,2989,178,298 78.46% 33 31 三、股份總數 458,004,3 458,004,3 100.00% 0 0 100.00% 72 72 股份變動的原因 □適用√不適用 股份變動的批準情況 □適用√不適用 股份變動的過戶情況 □適用√不適用 股份回購的實施進展情況 □適用√不適用 采用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況 □適用√不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 □適用√不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □適用√不適用 2、限售股份變動情況 √適用□不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股本期增加限售股 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 數 數 首發承諾"自公 司股票在深圳證 券交易所上市交 北京硅元科電微 易之日起一年內 電子技術有限責 不轉讓，自第二2018年3月17 8,976,766 8,976,766 0 0年起每年轉讓的日 任公司 股份不超過其所 持公司股份總數 的百分之二十 五。" 北京圓合電子技 重大資產重組之2018年8月22 術股份有限公司 1,876,103 201,532 0 1,674,571股份限售承諾 日 合計 10,852,869 9,178,298 0 1,674,571 -- -- 二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行（不含優先股）情況 □適用√不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 □適用√不適用 3、現存的內部職工股情況 □適用√不適用 三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末表決 年度報告披露 年度報告披露 權恢復的優先 日前上一月末 報告期末普通 日前上一月末 30,840股股東總數 表決權恢復的 股股東總數 33,873普通股股東總 0優先股股東總 0 數 （如有）（參見 數（如有）（參 注8） 見注8） 持股5%以上的股東或前10名股東持股情況 報告期末報告期內持有有限持有無限 質押或凍結情況 股東名稱 股東性質 持股比例持股數量增減變動售條件的售條件的 情況 股份數量股份數量 股份狀態 數量 北京七星華電科 技集團有限責任 國有法人 178,175,7 176,515,7 38.90% 0 1,660,001 公司 21 20 北京電子控股有 國有法人 42,287,46 42,287,46 限責任公司 9.23% 0 0 0 0 國家集成電路產 業投資基金股份 國有法人 34,364,26 34,364,26 7.50% 0 0 有限公司 1 1 北京京國瑞國企 改革發展基金（有境內非國有法人 11,454,75 11,454,75 2.50% 0 0 限合伙） 3 3 中央匯金資產管 國有法人 理有限責任公司 1.91%8,749,3000 08,749,300 北京芯動能投資 境內非國有法人 基金（有限合伙） 1.55%7,083,1720 7,083,172 0 北京硅元科電微 電子技術有限責 境內非國有法人 -2,244,00 1.47%6,732,766 06,732,766 任公司 0 中國銀行股份有 限公司－海富通 其他 股票混合型證券 1.17%5,374,6755,374,675 05,374,675 投資基金 北京圓合電子技 境內非國有法人 術股份有限公司 1.13%5,174,938863,773 1,674,5713,500,367 全國社?；鹚?其他 0.85%3,900,071-2,099,78 03,900,071 一三組合 8 2016年度，公司發行股份購買資產并募集配套資金。本次交易完成后，戰略投資者國 家集成電路產業投資基金股份有限公司、北京京國瑞國企改革發展基金（有限合伙）、 北京芯動能投資基金（有限合伙）和一般法人北京圓合電子技術股份有限公司均成為 公司前10大股東。國家集成電路產業投資基金股份有限公司、北京京國瑞國企改革 發展基金（有限合伙）、北京芯動能投資基金（有限合伙）承諾自該等股份發行結束 之日（2016年8月22日）起三十六個月內將不以任何方式轉讓。北京圓合電子技術 股份有限公司在本次交易中以標的資產認購上市公司7,431,811股新增股份。其中（：1） 5,400,045股上市公司股份自該等股份發行結束之日（2016年8月22日，以下相同） 戰略投資者或一般法人因配售新股 起十二個月內將不以任何方式轉讓。（2）612,580股按以下安排分批解除限售。即：成為前10名股東的情況（如有）（參①自本次交易新增股份發行結束之日起十二個月屆滿且本公司履行完成2016年度全 見注3） 部業績補償承諾（以較晚發生的為準）之日，155,663股可解除限售；②自本次交易 新增股份發行結束之日起二十四個月屆滿且本公司履行完成2017年度全部業績補償 承諾（以較晚發生的為準）之日，201,532股可解除限售；③自本次交易新增股份發 行結束之日起三十六個月屆滿且本公司履行完成2018年度全部業績補償承諾（以較 晚發生的為準）之日，255,385股可解除限售。（3）1,419,186股自該等股份發行結束 之日起三十六個月屆滿且本公司履行完成《北京七星華創電子股份有限公司發行股份 購買資產并募集配套資金暨關聯交易盈利預測補償協議之補充協議》、《北京七星華創 電子股份有限公司發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易盈利預測補償協議 之補充協議（二）》約定的全部業績補償承諾（以較晚發生的為準）之后解除限售。 上述股東關聯關系或一致行動的說 北京電子控股有限責任公司為北京七星華電科技集團有限責任公司的控股股東。除此 明 之外，本公司未知其他上述股東之間是否存在關聯關系，也未知其他股東之間是否屬 于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。 前10名無限售條件股東持股情況 股份種類 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 數量 北京七星華電科技集團有限責任公 176,515,720人民幣普通股 司 176,515,720 中央匯金資產管理有限責任公司 8,749,300人民幣普通股 8,749,300 北京硅元科電微電子技術有限責任 6,732,766人民幣普通股 公司 6,732,766 中國銀行股份有限公司－海富通股 人民幣普通股 票混合型證券投資基金 5,374,675 5,374,675 全國社?；鹚囊蝗M合 3,900,071人民幣普通股 3,900,071 北京圓合電子技術股份有限公司 3,500,367人民幣普通股 3,500,367 香港中央結算有限公司 3,042,766人民幣普通股 3,042,766 葛衛東 3,000,000人民幣普通股 3,000,000 基本養老保險基金一二零二組合 2,746,911人民幣普通股 2,746,911 全國社?；鹨灰涣M合 2,252,542人民幣普通股 2,252,542 前10名無限售流通股股東之間，以 及前10名無限售流通股股東和前10無 名股東之間關聯關系或一致行動的 說明 前10名普通股股東參與融資融券業公司前10名無限售條件股東中，個人股東葛衛東持有3,000,000股股份，其中普通證務情況說明（如有）（參見注4） 券賬戶持有2,000,000股，投資者信用證券賬戶持有1,000,000股。 公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 □是√否 公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況 控股股東性質：地方國有控股 控股股東類型：法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 人 制造電子材料、元器件、 零部件、機電一體化設 備、儀器儀表、電子產 品、汽車電子產品；電 力供應；自營和代理各 類商品及技術的進出口 業務，但國家限定公司 經營或禁止進出口的商 品及技術除外；經營進 料加工和"三來一補"業 務；經營對銷貿易和轉 口貿易；機動車公共停 北京七星華電科技集團 車場服務；研發及銷售 有限責任公司 張勁松 1999年06月10日 91110000700224152G 太陽能光伏產品；系統 集成；光伏發電系統工 程設計及咨詢；項目投 資；投資管理；施工總 承包、專業承包；合同 能源管理；組織文化藝 術交流活動（不含演 出）；承辦展覽展示；電 腦圖文設計、制作；工 藝美術設計；展覽會票 務代理；銷售工藝品、 文化用品；繪畫培訓（不 得面向全國招生）；商標 代理；設計、制作、代 理、發布廣告；物業管 理。（企業依法自主選擇 經營項目，開展經營活 動；電力供應以及依法 須經批準的項目，經相 關部門批準后依批準的 內容開展經營活動；不 得從事本市產業政策禁 止和限制類項目的經營 活動。） 控股股東報告期內控股 報告期內，北京七星華電科技集團有限責任公司持有境內上市公司電子城（股票代碼：600658）和參股的其他境內外上 3,096,745股，占電子城股份總數的0.27%。 市公司的股權情況 控股股東報告期內變更 □適用√不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人及其一致行動人 實際控制人性質：地方國資管理機構 實際控制人類型：法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 人 授權內的國有資產經營 管理；通信類、廣播電 視視聽類、計算機和外 部設備及應用類、電子 基礎原材料和元器件 類、家用電器及電子產 品類、電子測量儀器儀 表類、機械電器設備類、 交通電子類產品及電子 北京電子控股有限責任 王巖 年04月08日 行業以外行業產品的投 公司 1997 91110000633647998H 資及投資管理；房地產 開發，出租、銷售商品 房；物業管理。（企業依 法自主選擇經營項目， 開展經營活動；依法須 經批準的項目，經相關 部門批準后依批準的內 容開展經營活動；不得 從事本市產業政策禁止 和限制類項目的經營活 動。） 實際控制人報告期內控 報告期內，北京電子控股有限責任公司直接持有京東方(股票代碼：000725)273,735,583股A股制的其他境內外上市公 股份，占京東方股份總數的0.79%，通過控股子公司北京京東方投資發展有限公司持有京東方 司的股權情況 822,092,180股A股股份，占京東方股份總數的2.36%；北京電控直接持有電子城（股票代碼： 600658）508,801,304股A股股份，占電子城股份總數的45.49%。 實際控制人報告期內變更 □適用√不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 □適用√不適用 4、其他持股在10%以上的法人股東 □適用√不適用 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 □適用√不適用 第七節優先股相關情況 □適用√不適用 報告期公司不存在優先股。 第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 任期起始任期終止期初持股本期增持本期減持其他增減期末持股 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 日期 日期 數（股）股份數量股份數量變動（股）數（股） （股） （股） 董事會秘 2016年 2019年 徐加力 書、副總離任 男 5110月1810月18 191,898 0 47,900 0 143,998 日 日 合計 -- -- -- -- -- -- 191,898 0 47,900 143,998 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 √適用□不適用 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 陶海虹 董事 任免 2018年05月08股東大會選舉，接任董事 日 陳鳴 監事 離任 2018年05月08退休 日 趙學新 監事 任免 2018年05月08股東大會選舉，接任監事 日 徐加力 董事會秘書、副離任 2019年01月03工作調整 總經理 日 王曉寧 董事會秘書、副任免 2019年01月04董事會聘任，接任董事會秘書、副總經理 總經理 日 三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 1、董事人員 張勁松，男，1972年4月出生，中國國籍，本科，正高級會計師。曾任國營700廠財務部部長，京博達集成電路有限公司財務總監，京東方科技集團股份有限公司財務副總監，北京電子控股有限責任公司計劃財務部部長、財務部部長，北京電子控股有限責任公司副總經理?，F任北京電子控股有限責任公司黨委副書記、董事、總經理，北京七星華電科技集團有限責任公司董事長，北京電控產業投資有限公司董事長，本公司董事長。 耿錦啟，男，1950年7月出生，中國國籍，碩士，高級工程師。曾任北京建中機器廠微電子設備事業部總經理，北京建中機器廠副廠長，北京北方微電子基地設備工藝研究中心有限責任公司常務副總經理、總經理、副董事長、黨委書記?，F任北京北方華創微電子裝備有限公司董事，北京集成電路產業發展股權投資基金有限公司監事，北京電子制造裝備行業協會理事長，本公司副董事長。 趙晉榮，男，1964年8月出生，中國國籍，碩士，教授級高級工程師。曾任北京建中機器廠微電子設備研究所副所長，北京建中機器廠副廠長、總工程師、常務副廠長，北京七星華創電子股份有限公司副總經理，北京晨晶電子有限公司董事長，北京北方微電子基地設備工藝研究中心有限責任公司副總經理、總設計師、總經理?，F任北京北方華創微電子裝備有限公司董事長、CEO，NAURAAkrionInc.董事長，中國電子專用設備工業協會理事長，國家科技重大專項總體專家組特聘專家，中國IGBT技術創新與產業聯盟副理事長，2014年入選國家百千萬人才工程，2015年被評為享受國務院政府特殊津貼人員，本公司董事、總經理。 張建輝，男，1964年1月出生，中國國籍，碩士，高級工程師。曾任國營第798廠廠長，北京七星華電科技集團有限 責任公司執行副總裁，北京七星華創電子股份有限公司副總經理，北京七一八友晟電子有限公司董事，北京七一八友益電子有限責任公司董事，北京晨晶電子有限公司董事長，北京七星弗洛爾電子設備制造有限公司董事，北京七星華創微波電子技術有限公司董事?，F任北京七星華電科技集團有限責任公司副總裁，本公司董事。 楊征帆，男，1981年2月出生，中國國籍，碩士，工程師。曾任清華同方威視技術股份有限公司軟件工程師，中國人民銀行沈陽分行營業管理科科技處主任科員，開元（北京）城市發展基金管理有限公司高級經理（期間借調國開金融有限責任公司股權三部）?，F任華芯投資管理有限責任公司（國家集成電路產業投資基金股份有限公司管理人）投資三部副總經理，沈陽拓荊科技有限公司副董事長，中微半導體設備（上海）有限公司董事，煙臺德邦科技有限公司董事，杭州長川科技股份有限公司董事，江蘇鑫華半導體材料科技有限公司董事，中巨芯科技有限公司董事，杭州長新投資管理有限公司董事，江蘇雅克科技股份有限公司董事，湖北鑫鏵股權投資管理有限公司董事，上海硅產業集團股份有限公司董事， ACMResearch,Inc董事，本公司董事。 陶海虹，女，1975年2月出生，碩士，高級人力資源管理師。曾任北京建中機器廠真空設備設計所主管設計、副所長、所長，微電子設備分公司技術副經理，北京北方微電子基地設備工藝研究中心有限責任公司總裁助理、人力資源部部長、人力資源總監、副總經理、黨委副書記、黨委書記?，F任第十五屆北京市人大代表，北京北方華創微電子裝備有限公司黨委書記、副總經理、董事，本公司黨委書記、副總經理。 鄧玉金，男，1973年3月出生，中國國籍，碩士。曾任北京晶合時代軟件科技有限公司人力資源經理，中大恒基房地產經紀有限公司人力資源經理，英國MMD集團――北京英邁特礦山機械有限公司人力資源經理、總經理助理，明天控股集團績效總監。現任北京君瀾國際管理咨詢有限公司副總經理，本公司董事。 鄒志文，男，1967年3月出生，中國國籍，中歐國際工商學院EMBA，注冊會計師、注冊資產評估師。曾任國家航空航天工業部財務司副主任科員、主任科員，中國華聯國際貿易公司財務部副經理、經理，中國華聯國際貿易公司廣東分公司副總經理，廣東華聯通國際運輸代理有限公司深圳公司總經理，博天環境集團股份有限公司獨立董事，北京中潤華會計師事務所合伙人?，F任北京興華會計師事務所有限責任公司權益合伙人，北京興華會計師事務所（特殊普通合伙）高級合伙人，北京中潤興華工程造價咨詢有限公司董事長，北京理工大學會計系碩士生導師，奧特佳新能源科技股份有限公司獨立董事，長沙銀行股份有限公司獨立董事，航天信息股份有限公司獨立董事，本公司獨立董事。 朱煜，男，1965年1月出生，中國國籍，工學博士，清華大學長聘教授，博士生導師。1983年進入中國礦業大學任教，2001年進入清華大學機械工程博士后流動站工作，2004年3月被清華大學聘為副研究員，2007年被清華大學聘為研究員，在精儀系制造工程研究所任教，2013年任清華大學機械系機械電子工程研究所所長，2016年被聘為清華大學機械工程系長聘教授。2007年9月至2013年9月擔任北京七星華創電子股份有限公司獨立董事?，F任清華大學機械電子工程研究所所長，北京華卓精科科技股份有限公司董事，北京艾西眾創科技發展中心（有限合伙）執行事務合伙人，北京華卓精密科技有限公司執行董事、總經理，北京艾西精創科技有限公司執行董事、總經理，北京鋼研新冶精特科技有限公司董事，杭州天睿精密科技有限公司執行董事，本公司獨立董事。 劉越，女，1961年12月出生，中國國籍，碩士，高級工程師。曾任北大青鳥集團副總裁,北大青鳥環宇科技股份有限公司（HK:8095）執行董事及副總裁，中芯國際集成電路制造有限公司（NYSE:SMI/HKSE:0981）副總裁。2011年以后，在風險投資公司華登國際任副總裁，負責中國事務與集成電路產業的投資?，F任元禾華創（蘇州）投資管理有限公司法定代表人、總經理，北京清芯華創投資管理公司法定代表人、董事長，蘇州致芯華創企業管理有限公司法定代表人，蘇州致芯宏成投資管理合伙企業（普通合伙）法定代表人，北京清源華信投資管理有限公司法定代表人，北京矽成半導體有限公司董事，北京青鳥元芯微系統科技有限責任公司董事，北京北大宇環微電子系統有限公司董事，北京豪威科技有限公司董事，恒玄科技（上海）有限公司董事，北京北大軟件工程股份有限公司董事，上海晟矽微電子股份有限公司董事，北京集成電路設計與封測股權投資中心（有限合伙）執行事務合伙人委派代表，北京君正集成電路股份有限公司獨立董事，中國半導體行業協會理事，中國半導體行業協會集成電路設計分會副秘書長，北京半導體行業協會監事長，本公司獨立董事。 吳西彬，男，1969年10月出生，中國國籍，碩士，中國執業律師，副教授。曾任金研律師事務所律師，河南理工大學法學副教授，北京市李文律師事務所律師，北京市衡基律師事務所合伙人、律師?，F任北京市華城律師事務所合伙人、律師，中投并購管理咨詢（北京）有限公司董事，日照港裕廊股份有限公司獨立董事，勝瑞斯（北京）體育文化發展有限公司董事，北京日出投資管理有限公司監事，世青超體育發展（北京）有限公司監事，北京日出安盛資本管理有限公司監事，西安日出為學企業管理咨詢有限公司監事，河南省法學會理事，北京市律師協會第十屆并購重組委員會委員，本公司獨立董事。 2、監事人員 趙學新，男，1962年7月出生，中國國籍，本科，高級會計師。曾任北京兆維電子（集團）有限責任公司總會計師、執行副總裁，北京兆維科技股份有限公司總經理、分黨委書記，北京北廣電子集團有限責任公司財務總監?，F任北京電子控股有限責任公司外派專職監事會主席，北京飛宇微電子有限責任公司、北京大華無線電儀器有限責任公司、北京易亨電子集團有限責任公司監事會主席，北京京東方投資發展有限公司監事，本公司監事會主席。 呂玉梅，女，1988年11月出生，中國國籍，碩士。曾任上海市方達（北京）律師事務所律師?，F任華芯投資管理有限責任公司（國家集成電路產業投資基金股份有限公司管理人）風險管理部高級經理，本公司監事。 劉璐，女，1984年11月出生，中國國籍，無境外永久居留權，碩士研究生學歷。曾任北方華創科技集團股份有限公司行政秘書、行政主管、辦公室副主任。現任北方華創科技集團股份有限公司總經理助理、紀委副書記、總經理辦公室主任、監事會職工代表監事。 3、高級管理人員 趙晉榮，男，1964年8月出生，中國國籍，碩士，教授級高級工程師。曾任北京建中機器廠微電子設備研究所副所長，北京建中機器廠副廠長、總工程師、常務副廠長，北京七星華創電子股份有限公司副總經理，北京晨晶電子有限公司董事長，北京北方微電子基地設備工藝研究中心有限責任公司副總經理、總設計師、總經理?，F任北京北方華創微電子裝備有限公司董事長、CEO，NAURAAkrionInc.董事長，中國電子專用設備工業協會理事長，國家科技重大專項總體專家組特聘專家，中國IGBT技術創新與產業聯盟副理事長，2014年入選國家百千萬人才工程，2015年被評為享受國務院政府特殊津貼人員，本公司董事、總經理。 陶海虹，女，1975年2月出生，碩士，高級人力資源管理師。曾任北京建中機器廠真空設備設計所主管設計、所長，微電子設備分公司技術副經理，北京北方微電子基地設備工藝研究中心有限責任公司總裁助理、人力資源部部長、人力資源總監、副總經理、黨委副書記、黨委書記?，F任第十五屆北京市人大代表，北京北方華創微電子裝備有限公司黨委書記、副總經理、董事，本公司黨委書記、副總經理、董事。 唐飛，男，1976年10月出生，中國國籍，碩士，經濟師。曾任北京建中機器廠市場部副部長，北京七星華創電子股份有限公司戰略發展部部長、副總經理、總經理，北京晨晶電子有限公司總經理?，F任北京七星華創精密電子科技有限責任公司執行董事、總經理，北京晨晶電子有限公司董事長、北京七一八友益電子有限責任公司董事長，北京七一八友晟電子有限公司董事長，北京七星華創微電子有限責任公司執行董事、北京飛行博達電子有限公司執行董事、總經理，北京七星華創微波電子技術有限公司董事，本公司副總經理。 張國銘，男，1964年2月出生，中國國籍，碩士，高級工程師。曾任國營北京七○○廠設計所副所長、市場部長、總工程師、副廠長，北京七星華創電子股份有限公司微電子設備分公司總經理，北京七星華創磁電科技有限公司董事?，F任北京北方華創微電子裝備有限公司董事、副總經理，北京七星華創集成電路裝備有限公司董事長，北京七星華創流量計有限公司執行董事，HeliosTechnologic.Inc.董事長，NAURAAkrionInc.董事，國際SEMI協會全球董事會董事，國家科技重大專項總體專家組專家，科技部“十三五”重點專項先進制造專家組專家，國家集成電路產業投資基金股份有限公司投資審核委員會委員，北京電子制造裝備行業協會秘書長，集成電路產業技術創新戰略聯盟理事，本公司副總經理。 顧為群，男，1967年11月出生，中國國籍，本科學歷，工程師。曾任北京建中機器廠設計員、市場部部長，北京七星華創電子股份有限公司工業爐事業部總經理，北京七一八友益電子有限責任公司董事，北京七一八友晟電子有限公司董事，北京七星華創弗朗特電子有限公司董事長，北京七星華創電子股份有限公司黨委書記?，F任北京北方華創真空技術有限公司執行董事、總經理，北京北方華創新能源鋰電裝備技術有限公司執行董事、總經理，北京北方華創磁電科技有限公司董事長，中國電子節能協會副理事長，本公司副總經理。 龍小鴿，男，1961年3月出生，中國國籍，本科，工程師。曾任798廠質量檢測站理化實驗室工程師、室主任，798廠質量檢測站副經理，798廠質量檢測計量站主任，798廠科技質量部部長，798廠副總工程師，北京七星華電科技集團有限責任公司企劃部部長，北京七星華創電子股份有限公司科技開發部部長，北京七星華創精密電子科技有限責任公司常務副總經理。現任北京七星華創精密電子科技有限責任公司常務副總經理，北京七一八友晟電子有限公司董事，北京晨晶電子有限公司董事，北京七一八友益電子有限責任公司董事，北京七星華創微波電子技術有限公司董事，本公司副總經理。 李東旗，男，1963年1月出生，中國國籍，本科，高級工程師。曾任北京建中機器廠第二設計所副所長、所長、副總工程師，北京建中機器廠微電子設備分公司支部書記、副總經理，北京七星華創電子股份有限公司企業管理部部長、新品技術開發部部長、總經理助理，國際半導體設備材料產業協會(SEMI)中國技術委員會委員光伏標準委員會核心委員?，F任本公司副總經理。 文東，男，1975年9月生，中國國籍，碩士，中級經濟師。曾任德國仕和國際企業咨詢公司中國區并購顧問，北京北方微電子基地設備工藝研究中心有限責任公司項目管理部部長、總裁助理、董事會秘書，現任本公司副總經理。 李延輝，男，1978年11月出生，中國國籍，研究生學歷，會計師、經濟師、審計師。曾任北京七星華創電子股份有限公司會計，北京七星弗洛爾電子設備制造有限公司財務總監，北京七星宏泰電子設備有限責任公司財務負責人，北京七星華創電子股份有限公司財務部長，財務副總監?，F任本公司財務總監。 王曉寧，男，1974年5月出生，碩士。曾任北京京東方投資發展有限公司綜合管理部部長，北京電子控股有限責任公司投資證券部副總監。現任北京京東方投資發展有限公司董事，北電新能源科技（江蘇）有限公司董事。本公司董事會秘書、副總經理。 在股東單位任職情況 √適用□不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否 擔任的職務 領取報酬津貼 張勁松 北京電子控股有限責任公司 副總經理 2011年08月 2018年07月31是 29日 日 張勁松 北京電子控股有限責任公司 黨委副書記、2018年07月 是 董事、總經理31日 張建輝 北京七星華電科技集團有限責任公司 副總裁 2014年01月 是 23日 楊征帆 華芯投資管理有限責任公司（國家集成電投資三部副2014年12月 是 路產業投資基金股份有限公司管理人）總經理 09日 呂玉梅 華芯投資管理有限責任公司（國家集成電風險管理部2015年03月 是 路產業投資基金股份有限公司管理人）高級經理 16日 趙學新 北京電子控股有限責任公司 外派專職監2017年12月 是 事會主席 19日 在其他單位任職情況 √適用□不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否 擔任的職務 領取報酬津貼 張勁松 北京電控產業投資有限公司 董事長 2017年09月09 否 日 張勁松 北京七星華電科技集團有限責任公司 董事長 2018年10月24 否 日 耿錦啟 北京北方華創微電子裝備有限公司 董事 2015年11月19 是 日 楊征帆 沈陽拓荊科技有限公司 副董事長 2015年09月25 否 日 楊征帆 中微半導體設備（上海）有限公司 董事 2018年12月21 否 日 楊征帆 煙臺德邦科技有限公司 董事 2017年04月29 否 日 楊征帆 杭州長川科技股份有限公司 董事 2017年04月25 否 日 楊征帆 江蘇鑫華半導體材料科技有限公司 董事 2017年08月30 否 日 楊征帆 中巨芯科技有限公司 董事 2017年12月19 否 日 楊征帆 杭州長新投資管理有限公司 董事 2018年08月02 否 日 楊征帆 江蘇雅克科技股份有限公司 董事 2017年09月26 否 日 楊征帆 上海硅產業集團股份有限公司 董事 2017年08月30 否 日 楊征帆 董事 2017年12月19 否 ACMResearch,Inc 日 趙晉榮 北京北方華創微電子裝備有限公司 董事長、總經2016年08月16 是 理 日 趙晉榮 董事長 2018年01月17 否 NAURAAkrionInc. 日 鄧玉金 北京君瀾國際管理咨詢有限公司 副總經理 2015年12月10 是 日 鄒志文 北京興華會計師事務所（特殊普通合伙）高級合伙人 2013年11月22 是 日 鄒志文 北京中潤興華工程造價咨詢有限公司 董事長 2011年08月05 是 日 鄒志文 北京理工大學會計系 碩士生導師 2009年05月01 是 日 鄒志文 北京興華會計師事務所有限責任公司 權益合伙人 2009年09月10 否 日 鄒志文 奧特佳新能源科技股份有限公司 獨立董事 2015年11月03 是 日 鄒志文 長沙銀行股份有限公司 獨立董事 2015年12月15 是 日 鄒志文 航天信息股份有限公司 獨立董事 2016年03月15 是 日 朱煜 清華大學機械電子工程研究所 所長 2004年09月01 是 日 朱煜 北京華卓精科科技股份有限公司 董事 2012年05月09 是 日 朱煜 北京艾西眾創科技發展中心（有限合伙）執行事務合 2016年08月18 否 伙人 日 朱煜 北京華卓精密科技有限公司 執行董事、總2012年04月18 否 經理 日 朱煜 北京艾西精創科技有限公司 執行董事、總2012年06月28 否 經理 日 朱煜 北京鋼研新冶精特科技有限公司 董事 2013年10月08 否 日 朱煜 杭州天睿精密科技有限公司 執行董事 2019年04月19 否 日 劉越 元禾華創（蘇州）投資管理有限公司 法定代表人，2018年01月15 是 總經理 日 劉越 北京清芯華創投資管理公司 法定代表人，2018年01月15 是 董事長 日 劉越 蘇州致芯華創企業管理有限公司 法定代表人 2016年12月15 否 日 劉越 蘇州致芯宏成投資管理合伙企業（普通合執行事務合 2016年12月15 否 伙） 伙人 日 劉越 北京清源華信投資管理有限公司 法定代表人 2014年05月15 否 日 劉越 北京矽成半導體有限公司 董事 2016年08月15 否 日 劉越 北京青鳥元芯微系統科技有限責任公司 董事 2001年06月15 否 日 劉越 北京北大宇環微電子系統有限公司 董事 1993年02月15 否 日 劉越 北京豪威科技有限公司 董事 2016年01月15 否 日 劉越 恒玄科技（上海）有限公司 董事 2017年12月15 否 日 劉越 北京北大軟件工程股份有限公司 董事 2016年09月15 否 日 劉越 上海晟矽微電子股份有限公司 董事 2015年07月15 否 日 北京集成電路設計與封測股權投資中心 執行事務合 2014年01月15 劉越 （有限合伙） 伙人委派代 日 否 表 劉越 北京君正集成電路股份有限公司 獨立董事 2018年03月15 是 日 吳西彬 北京市華城律師事務所 合伙人及律 2016年01月31 是 師 日 吳西彬 中投并購管理咨詢（北京）有限公司 董事長 2016年07月19 否 日 吳西彬 日照港裕廊股份有限公司 獨立董事 2019年01月10 否 日 吳西彬 勝瑞斯（北京）體育文化發展有限公司 董事 2019年03月14 否 日 吳西彬 北京日出投資管理有限公司 監事 2018年01月15 否 日 吳西彬 世青超體育發展（北京）有限公司 監事 2017年05月18 否 日 吳西彬 北京日出安盛資本管理有限公司 監事 2017年06月07 否 日 吳西彬 西安日出為學企業管理咨詢有限公司 監事 2017年10月10 否 日 趙學新 北京大華無線電儀器有限責任公司 監事會主席 2017年12月19 否 日 趙學新 北京易亨電子集團有限責任公司 監事會主席 2017年12月19 否 日 趙學新 北京京東方投資發展有限公司監事， 監事 2017年12月19 否 日 陶海虹 北京北方華創微電子裝備有限公司 高級副總裁 2016年08月16 是 日 唐飛 北京七星華創精密電子科技有限責任公 執行董事、經2016年09月22 是 司 理 日 唐飛 北京晨晶電子有限公司 董事長 2016年06月03 否 日 唐飛 北京七一八友益電子有限責任公司 董事長 2016年09月05 否 日 唐飛 北京七一八友晟電子有限公司 董事長 2016年09月05 否 日 唐飛 北京七星華創微電子有限責任公司 執行董事 2015年01月04 否 日 唐飛 北京飛行博達電子有限公司 執行董事、總2016年12月07 否 經理 日 唐飛 北京七星華創微波電子技術有限公司 董事 2016年08月26 否 日 張國銘 北京七星華創集成電路裝備有限公司 董事長 2016年05月23 否 日 張國銘 董事長 2016年05月17 否 HeliosTechnologic.Inc. 日 張國銘 北京七星華創流量計公司 執行董事 2017年01月10 否 日 張國銘 董事 2017年09月06 否 NAURAAkrionInc. 日 張國銘 北京北方華創微電子裝備有限公司 董事、副總經2016年08月16 是 理 日 顧為群 北京七星華創磁電科技有限公司 董事長 2016年05月18 否 日 顧為群 北京七星華創集成電路裝備有限公司 董事 2014年06月25 否 日 顧為群 北方華創真空技術有限公司 執行董事、總2017年01月10 是 經理 日 龍小鴿 北京七一八友晟電子有限公司 董事 2014年02月21 否 日 龍小鴿 北京七星華創精密電子科技有限責任公 常務副總裁 2016年09月22 是 司 日 龍小鴿 北京晨晶電子有限公司 董事 2016年06月03 否 日 龍小鴿 北京七一八友益電子有限責任公司 董事 2014年05月20 否 日 龍小鴿 北京七星華創微波電子技術有限公司 董事 2016年08月26 否 日 李延輝 北京七星華創集成電路裝備有限公司 董事 2014年06月25 否 日 王曉寧 北京京東方投資發展有限公司 董事 2018年08月09 否 日 王曉寧 北電新能源科技（江蘇）有限公司 董事 否 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 □適用√不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 （一）決策程序：董事會薪酬與考核委員會負責擬定董事、高級管理人員的薪酬考核辦法，按《公司章程》規定履行審議程序。監事的薪酬方案及支付方法由股東大會確定。 （二）確定依據：根據公司年度經營計劃、財務預算確定的公司業績指標完成情況，以及同行業薪酬水平、公司經營狀況、工作績效好壞、崗位重要性等綜合因素來確定董事、監事及高級管理人員的報酬。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅是否在公司關聯 前報酬總額 方獲取報酬 耿錦啟 副董事長 男 68現任 99.37否 趙晉榮 董事、總經理 男 54現任 99.37否 陶海虹 董事、副總經理、 女 現任 否 黨委書記 42 99.37 張國銘 副總經理 男 55現任 91.47否 顧為群 副總經理 男 51現任 87.77否 唐飛 副總經理 男 42現任 87.33否 李延輝 財務總監 男 40現任 77.55否 文東 副總經理 男 43現任 77.48否 李東旗 副總經理 男 58現任 74.46否 徐加力 董事會秘書、副男 離任 否 總經理 51 77.43 龍小鴿 副總經理 男 59現任 72.33否 金路 副總經理 男 55離任 47.77否 劉璐 監事 女 35現任 29.32否 王曉寧 董事會秘書、副男 現任 是 總經理 45 6.95 合計 -- -- -- -- 1,027.97 -- 公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用√不適用 五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度 母公司在職員工的數量（人） 77 主要子公司在職員工的數量（人） 3,987 在職員工的數量合計（人） 4,064 當期領取薪酬員工總人數（人） 4,064 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 9 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 1,568 銷售人員 179 技術人員 1,170 財務人員 104 行政人員 1,043 合計 4,064 教育程度 教育程度類別 數量（人） 博士及以上 53 碩士 735 本科 1,099 大專 956 高中及以下 1,221 合計 4,064 2、薪酬政策 公司實行勞動合同制，根據國家勞動法規及政策，結合公司實際情況和崗位的不同，實行差異化薪酬制度。公司員工的薪酬以員工個人的工作能力、工作業績為依據，實行以崗定薪、以效取酬的動態分配機制，并按規定為員工繳納基本養老保險、失業保險、醫療保險、生育保險、工傷保險、住房公積金等。 3、培訓計劃 根據公司生產經營和發展的需要，公司人力資源部在每年初制定年度培訓計劃，并在落實過程中按實際情況進行調整，對公司原有員工和新進員工進行相應崗位和技能的培訓，進一步提高管理水平和員工的整體素質。 4、勞務外包情況 □適用√不適用 第九節公司治理 一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會有關法律法規以及《公司章程》的規定和要求，不斷完善公司法人治理結構，建立了以股東大會、董事會、監事會及公司管理層為主體結構的決策與經營管理體系，建立健全內部管理和控制制度，不斷提高公司治理水平。 截至報告期末，公司運作規范，信息披露真實、準確、完整，各項工作均嚴格按照相關制度的規定執行，沒有收到被監管部門采取行政監管措施的文件，公司治理的實際狀況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件要求。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 □是√否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司控股股東為北京七星華電科技集團有限責任公司。控股股東通過股東大會依法行使出資人的權利，沒有超越股東大會直接或間接干預公司決策和經營活動的行為。 報告期內，公司不存在資金被控股股東及其控制的其他企業占用的情形，也不存在為控股股東及其控制的其他企業進行違規擔保的情形。公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力，具體如下： （一）資產獨立 本公司資產獨立，不存在資產、資金被控股股東和實際控制人占用的情形，不存在以資產、權益為控股股東和實際控制人擔保的情形。 （二）人員獨立 公司總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員專職在本公司工作、領取薪酬，不存在在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼任除董事、監事之外職務及領取薪酬的情形。 （三）財務獨立 公司設有獨立的財務會計部門，配備了專門的財務人員，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。本公司獨立在銀行開戶，依法獨立納稅，獨立做出財務決策。 （四）機構獨立 公司依法設立股東大會、董事會、監事會等內部經營管理機構，獨立行使經營管理職權。各項規章制度完善，法人治理結構規范有效。本公司建立了獨立的組織機構，各部門職能明確，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業有機構混同的情形。 （五）業務獨立 公司具有獨立完整的業務體系和穩定廣泛的客戶資源，擁有獨立的生產經營場所，獨立對外簽訂合同，開展業務，不存在對公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業或者第三方重大依賴的情形，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業不存在同業競爭。 三、同業競爭情況 □適用√不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 《2017年度股東大 會決議公告》 2017年度股東大會年度股東大會 59.67%2018年05月08日2018年05月09日（2018-032）巨潮資 訊網 www.cninfo.com.cn 2018年第一次臨時 《2018年第一次臨 股東大會 臨時股東大會 58.62%2018年07月10日2018年07月11日時股東大會決議公 告》（2018-040） 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 □適用√不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會及股東大會的情況 本報告期應參現場出席董事以通訊方式參委托出席董事缺席董事會次是否連續兩次出席股東大會 獨立董事姓名 加董事會次數 會次數 加董事會次數 會次數 數 未親自參加董 次數 事會會議 鄒志文 8 8 0 0 0否 2 朱煜 8 8 0 0 0否 2 劉越 8 8 0 0 0否 1 吳西彬 8 7 1 0 0否 2 連續兩次未親自出席董事會的說明 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 □是√否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 √是□否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，獨立董事根據《公司法》、《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《公司章程》及有關法律法規的規定和要求，勤勉盡責地履行權利和義務，出席董事會和股東大會，對公司利潤分配、內部控制、關聯交易、對外擔保、聘任會計師事務所等重要事項發表獨立意見，為完善公司監督機制，維護公司和全體股東的合法權益發揮了積極的作用。六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 報告期內，公司各專門委員會，根據中國證監會、深圳證券交易所及《公司章程》中的相關規定，認真履行了董事會賦予的職責，對公司戰略規劃的梳理、定期報告內外部審計、董事及高級管理人員的選任及考評、重大投資項目等重要事項進行了討論并發表意見。 七、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 □是√否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況 根據《高級管理人員薪酬與考核辦法》，以目標責任書內容為依據，配以權重和評分規則，開展對高級管理人員的考評，根據考評成績合理制定薪酬。 九、內部控制評價報告 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 □是√否 2、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2019年04月24日 內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn） 納入評價范圍單位資產總額占公司合并 財務報表資產總額的比例 100.00% 納入評價范圍單位營業收入占公司合并 財務報表營業收入的比例 100.00% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 財務報告 非財務報告 出現以下情形的，認定為重大缺陷，其他 情形按影響程度分別確定為重要缺陷或一 般缺陷。（1）公司控制環境無效；（2）公出現以下情形的，認定為重大缺陷，其 司董事、監事和高級管理人員舞弊行為；他情形按影響程度分別確定為重要缺 （3）外部審計發現當期財務報告存在重大陷或一般缺陷。（1）違反國家法律、法 定量標準 錯報，公司在運行過程中未能發現該錯報；規或規范性文件；（2）重大決策程序不 （4）已經發現并報告給公司管理層的重大科學；（3）制度缺失可能導致系統性失 缺陷在合理的時間后未加以改正；（5）公效；（4）重大或重要缺陷不能得到整改； 司審計委員會和審計部對內部控制的監督（5）其他對公司影響重大的情形。 無效；（6）其他可能影響財務報告使用者 正確判斷的缺陷。 財務報告重大缺陷數量（個） 0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 十、內部控制審計報告或鑒證報告 內部控制審計報告 內部控制審計報告中的審議意見段 我們認為，貴公司于2018年12月31日按照《企業內部控制基本規范》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告全文披露日期2019年04月24日 內部控制審計報告全文披露索引巨潮資訊網www.cninfo.com.cn 內控審計報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 □是√否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 √是□否 第十節公司債券相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 第十一節財務報告 一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2019年04月22日 審計機構名稱 中審亞太會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 中審亞太審字（2019）010039A號 注冊會計師姓名 袁振湘、崔偉英 審計報告正文 北方華創科技集團股份有限公司全體股東： 一、審計意見 我們審計了北方華創科技集團股份有限公司（以下簡稱“北方華創”）財務報表，包括2018年12月31日的合并及公司資產負債表，2018年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了北方華創2018年12月31日合并及公司的財務狀況以及2018年度合并及公司的經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于北方華創，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。 （一）存貨可變現凈值的評估 1、事項描述 公司目前主要經營內容為電子工藝裝備和電子元器件的開發生產銷售，如財務報表附注三4.10、附注6.6所述，截止2018年12月31日，存貨賬面價值占公司資產總額的比例約30%，已經計提存貨跌價準備為人民幣2,154.52萬元，該存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。 公司管理層于每個資產負債表日將每個存貨項目的成本與其可變現凈值逐一進行比較，按較低者計量存貨，并且按成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。根據公司披露的會計政策，存貨中庫存商品、在產品和用于出售的材料等直接用于出售的存貨，其可變現凈值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；用于生產而持有的材料，其可變現凈值按所生產產品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。管理層在確定預計售價時需要運用重大判斷，并考慮歷史售價及未來市場趨勢。鑒于該項目涉及金額重大且需要管理層作出重大判斷，我們將其作為關鍵審計事項。 2、審計應對 與評價存貨的可變現凈值相關的審計程序中包括以下程序： 評價與存貨可變現凈值相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性。當存貨可變現凈值出現重大變動，導致需計提大額跌價準備，對公司財務報表產生重大影響時，是否經過公司管理層或董事會審批，履行了相應的決策程序。 我們評估并測試了與確定預計售價相關的關鍵內部控制。對于一部分于2018年12月31日前后一段時期內已銷售的存貨，我們進行了抽樣，將樣本的實際售價與預計售價進行了比較。 評價管理層所采用的估值方法，復核公司存貨可變現凈值相關的計算過程和會計處理，關注計算結果是否出現重大差異，關注轉回金額是否已超過原已計提的存貨跌價準備。比較歷史同類在產品至完工時仍需發生的成本，對管理層估計的至完工時將要發生成本的合理性進行評估。 （二）開發支出 1、事項描述 截止2018年12月31日，如財務報表附注4.29.6、附注6.11、6.37所述，合并口徑開發支出余額為93,490.17萬元，較2017年12月31日余額增長17%；計入當期損益的研發費用為35,124.14萬元，由于開發支出和研發費用金額較大，且確定資本化的金額時，公司管理層需要作出有關資產的預計未來現金流量、適用的折現率以及預計受益期間的假設，因此我們將該其作為關鍵審計事項。 2、審計應對 與開發支出相關的主要審計程序如下： 了解和評價管理層與開發支出相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性。 獲取管理層就這些項目進行資本化的原因作出的解釋，包括項目的技術可行性以及項目產生足夠未來經濟利益的可能性等方面。我們抽取樣本對選定項目的負責人進行訪談，以印證上述解釋并了解具體項目，從而使我們能夠獨立評估這些項目是否滿足企業會計準則規定的資本化條件。 獲取并核對與研發項目進度相關的批文或證書以及管理層準備的與研發項目相關的可行性研究報告，關注已經在用或已經達到預定用途的研究開發項目是否已結轉至相關資產項目，以及對開發支出資本化披露的充分性。 （三）政府補助 1、事項描述 截止2018年12月31日，如財務報表附注4.24、附注6.22、6.26所述，遞延收益-政府補助的賬面價值為人民幣160,314.28萬元，占公司負債總額的比例約為24%，計入當期損益的政府補助為17,689.42萬元，由于政府補助對財務報表影響較大，為此我們將其作為關鍵審計事項。 根據公司的會計政策，公司將政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。 2、審計應對 與政府補助相關的主要審計程序如下： 了解和評價管理層與政府補助確認相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性。 取得與政府補助相關的撥款文件，查看撥款單位及文件內容，確認公司認定的政府補助是否符合政府補助的定義。 檢查已獲得相關資產的憑據、公司申請文件、項目驗收報告和重要會議紀要等相關資料，并將相關項目資料與政府文件內容進行比對，根據取得政府補助的事由和文件依據，對政府補助分類的恰當性進行充分核對，同時檢查補助金額收到與否，核實政府補助確認時點是否正確。 選取樣本檢查與政府補助相關的遞延收益的攤銷方法以及攤銷期限的確認方法，并對遞延收益的攤銷進行測算，確認遞延收益的攤銷是否正確。 （四）收入確認 1、事項描述 2018年度，如財務報表附注4.23、附注6.33所述，北方華創合并口徑主營業務收入330,878.01萬元，主營業務收入主要來源于半導體設備和電子元器件的銷售，分別占主營業務收入的70%和30%。且各產品及服務存在差異化，為此我們確定主營業務收入的真實性和截止性為關鍵審計事項。 根據公司的會計政策，半導體等大型設備的銷售以客戶確認的驗收單作為收入確認時點，電子元器件產品的銷售以辦理 完畢出庫手續，移交給客戶，同時商品所有權上的主要風險和報酬已經轉移作為收入確認時點。 2、審計應對 與收入確認相關的審計程序中包括以下程序： 了解和評價管理層與收入確認相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性；對客戶訂單至銷售交易入賬整個流程進行控制測試，并分別針對半導體設備及電子元器件銷售收入進行抽樣。 選取樣本檢查銷售合同、驗收單等支持性文件，識別與商品所有權上的風險和報酬轉移相關的合同條款與條件，評價北方華創的收入確認時點是否符合企業會計準則的要求。 根據客戶交易的特點和性質，結合對資產負債表日應收賬款的函證程序，對選取樣本的銷售收入進行函證，以檢查是否存在對方不予認可的大額銷售。 另外，我們對資產負債表日前后確認的銷售收入執行截止測試，核對發票、出庫、驗收等單證，以評估銷售收入是否在恰當的期間確認。 四、其他信息 北方華創管理層對其他信息負責。其他信息包括2018年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任 北方華創管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估北方華創的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項，并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算北方華創、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督北方華創的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤所導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 （三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對北方華創持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致北方華創不能持續經營。 （五）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 （六）就北方華創中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對合并財務報表發表審計意見。我們負 責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 中審亞太會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：袁振湘（項目合伙人） 中國注冊會計師：崔偉英 中國？北京二�一九年四月二十二日 二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表 編制單位：北方華創科技集團股份有限公司 2018年12月31日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 1,037,695,892.96 1,020,266,834.88 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 1,333,638,877.72 1,166,793,899.88 其中：應收票據 490,389,017.16 431,881,733.04 應收賬款 843,249,860.56 734,912,166.84 預付款項 91,161,879.96 91,102,298.27 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 37,217,502.63 43,355,220.17 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 3,015,445,714.14 2,032,528,852.44 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 89,032,507.99 106,631,940.51 流動資產合計 5,604,192,375.40 4,460,679,046.15 非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 65,336,053.16 固定資產 1,883,065,147.85 1,448,704,386.02 在建工程 48,734,756.75 320,313,019.95 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 1,356,178,101.22 1,027,385,595.35 開發支出 934,901,665.21 796,823,510.70 商譽 17,938,435.54 長期待攤費用 12,514,004.93 5,803,292.47 遞延所得稅資產 37,695,445.33 33,524,647.87 其他非流動資產 40,934,735.91 52,156,507.53 非流動資產合計 4,397,298,345.90 3,684,710,959.89 資產總計 10,001,490,721.30 8,145,390,006.04 流動負債： 短期借款 551,858,707.80 429,575,282.32 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 1,567,972,739.14 1,063,267,121.17 預收款項 1,564,859,599.32 1,129,816,671.10 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 200,502,127.81 135,537,823.96 應交稅費 26,663,523.69 32,115,587.74 其他應付款 98,463,881.07 102,349,118.96 其中：應付利息 1,383,817.19 836,608.97 應付股利 40,858,794.44 41,573,414.38 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 414,076,352.93 90,385,733.86 其他流動負債 550,000.00 550,000.00 流動負債合計 4,424,946,931.76 2,983,597,339.11 非流動負債： 長期借款 328,140,000.00 435,800,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 8,037,671.96 遞延收益 1,488,566,450.09 1,245,618,205.58 遞延所得稅負債 其他非流動負債 383,098.34 非流動負債合計 1,825,127,220.39 1,681,418,205.58 負債合計 6,250,074,152.15 4,665,015,544.69 所有者權益： 股本 458,004,372.00 458,004,372.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,905,473,484.23 1,888,184,617.53 減：庫存股 其他綜合收益 1,070,464.60 -797,258.81 專項儲備 盈余公積 69,209,176.79 69,209,176.79 一般風險準備 未分配利潤 1,113,952,112.76 893,084,506.76 歸屬于母公司所有者權益合計 3,547,709,610.38 3,307,685,414.27 少數股東權益 203,706,958.77 172,689,047.08 所有者權益合計 3,751,416,569.15 3,480,374,461.35 負債和所有者權益總計 10,001,490,721.30 8,145,390,006.04 法定代表人：張勁松 主管會計工作負責人：李延輝 會計機構負責人：龐海 2、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 91,876,530.64 52,677,572.88 以公允價值計量且其變動計入當期損 益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 82,981,848.64 106,958,839.05 其中：應收票據 22,513,708.01 24,641,626.47 應收賬款 60,468,140.63 82,317,212.58 預付款項 217,968,798.18 214,243,894.82 其他應收款 39,907,272.03 77,826,476.81 其中：應收利息 應收股利 6,024,301.90 8,880,000.00 存貨 31,904,296.74 52,125,713.31 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 1,549,081.02 1,031,933.74 流動資產合計 466,187,827.25 504,864,430.61 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 2,930,935,004.51 2,826,281,835.19 投資性房地產 固定資產 77,237,071.15 152,900,471.77 在建工程 224,505.20 224,505.20 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 3,457,302.38 4,052,438.62 開發支出 商譽 長期待攤費用 960,691.48 1,143,305.85 遞延所得稅資產 5,225,221.57 5,428,521.68 其他非流動資產 19,509,930.54 19,509,930.54 非流動資產合計 3,037,549,726.83 3,009,541,008.85 資產總計 3,503,737,554.08 3,514,405,439.46 流動負債： 短期借款 221,890,000.00 226,973,662.59 以公允價值計量且其變動計入當期損 益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 20,704,112.32 43,016,132.58 預收款項 32,577,407.92 21,753,107.52 應付職工薪酬 70,890,901.74 61,251,848.30 應交稅費 2,393,709.46 2,121,592.80 其他應付款 48,608,250.94 53,520,800.70 其中：應付利息 應付股利 20,208,622.26 20,208,622.26 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 4,091,272.57 3,486,503.19 其他流動負債 流動負債合計 401,155,654.95 412,123,647.68 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 69,100,059.59 68,450,911.69 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 69,100,059.59 68,450,911.69 負債合計 470,255,714.54 480,574,559.37 所有者權益： 股本 458,004,372.00 458,004,372.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2,088,025,845.42 2,067,102,145.32 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 60,462,046.18 60,462,046.18 未分配利潤 426,989,575.94 448,262,316.59 所有者權益合計 3,033,481,839.54 3,033,830,880.09 負債和所有者權益總計 3,503,737,554.08 3,514,405,439.46 3、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 3,323,850,956.54 2,222,818,469.69 其中：營業收入 3,323,850,956.54 2,222,818,469.69 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,163,857,931.39 2,406,109,305.23 其中：營業成本 2,048,305,426.87 1,409,548,683.35 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 20,476,291.84 17,890,408.59 銷售費用 168,883,173.25 125,063,466.51 管理費用 503,393,061.23 438,577,861.15 研發費用 351,241,389.57 356,794,231.48 財務費用 47,650,345.35 26,747,918.29 其中：利息費用 57,675,090.75 29,299,897.35 利息收入 4,163,041.68 3,027,768.95 資產減值損失 23,908,243.28 31,486,735.86 加：其他收益 171,528,369.13 379,564,751.98 投資收益（損失以“－”號填 列） 其中：對聯營企業和合營企 業的投資收益 公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 匯兌收益（損失以“-”號填 列） 資產處置收益（損失以“-”號 填列） 2,651,017.45 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 334,172,411.73 196,273,916.44 加：營業外收入 12,870,266.14 11,494,515.30 減：營業外支出 1,876,172.56 1,932,084.63 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填 列） 345,166,505.31 205,836,347.11 減：所得稅費用 62,317,803.92 38,453,180.83 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 282,848,701.39 167,383,166.28 （一）持續經營凈利潤（凈虧損 以“－”號填列） 282,848,701.39 167,383,166.28 （二）終止經營凈利潤（凈虧損 以“－”號填列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 233,691,724.87 125,610,225.49 少數股東損益 49,156,976.52 41,772,940.79 六、其他綜合收益的稅后凈額 1,867,723.41 -76,870.35 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 1,867,723.41 -76,870.35 （一）不能重分類進損益的其他 綜合收益 1.重新計量設定受益計劃 變動額 2.權益法下不能轉損益的 其他綜合收益 （二）將重分類進損益的其他綜 合收益 1,867,723.41 -76,870.35 1.權益法下可轉損益的其 他綜合收益 2.可供出售金融資產公允 價值變動損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務報表折算差額 1,867,723.41 -76,870.35 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 284,716,424.80 167,306,295.93 歸屬于母公司所有者的綜合收益 總額 235,559,448.28 125,533,355.14 歸屬于少數股東的綜合收益總額 49,156,976.52 41,772,940.79 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.5102 0.2743 （二）稀釋每股收益 0.5102 0.2743 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元，上期被合并方實現的凈利潤為：元。 法定代表人：張勁松 主管會計工作負責人：李延輝 會計機構負責人：龐海 4、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 123,508,892.17 252,824,627.63 減：營業成本 83,011,535.58 178,898,822.87 稅金及附加 2,188,459.36 3,606,041.27 銷售費用 3,686,052.85 8,636,493.42 管理費用 44,601,044.73 60,151,931.72 研發費用 8,462,784.71 19,894,579.71 財務費用 10,962,486.52 12,165,131.86 其中：利息費用 11,385,240.65 12,759,563.11 利息收入 447,232.00 511,569.18 資產減值損失 -2,720,781.81 5,979,785.24 加：其他收益 18,109,843.10 40,870,036.19 投資收益（損失以“－”號填 列） 其中：對聯營企業和合營企 業的投資收益 公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 資產處置收益（損失以“-”號 填列） 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） -8,572,846.67 4,361,877.73 加：營業外收入 554,222.19 3,142,120.39 減：營業外支出 226,697.19 428,737.98 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 列） -8,245,321.67 7,075,260.14 減：所得稅費用 203,300.11 975,573.84 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -8,448,621.78 6,099,686.30 （一）持續經營凈利潤（凈虧損 以“－”號填列） -8,448,621.78 6,099,686.30 （二）終止經營凈利潤（凈虧損 以“－”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他 綜合收益 1.重新計量設定受益計劃 變動額 2.權益法下不能轉損益的 其他綜合收益 （二）將重分類進損益的其他綜 合收益 1.權益法下可轉損益的其 他綜合收益 2.可供出售金融資產公允 價值變動損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -8,448,621.78 6,099,686.30 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0184 0.0133 （二）稀釋每股收益 -0.0184 0.0133 5、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,053,656,087.92 2,124,420,496.18 客戶存款和同業存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 40,977,480.37 收到其他與經營活動有關的現金 554,719,588.13 454,173,277.41 經營活動現金流入小計 3,649,353,156.42 2,578,593,773.59 購買商品、接受勞務支付的現金 2,503,803,970.42 1,676,042,114.53 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現 金 791,609,122.06 583,937,858.38 支付的各項稅費 135,664,900.97 110,888,206.04 支付其他與經營活動有關的現金 238,722,764.09 176,104,915.39 經營活動現金流出小計 3,669,800,757.54 2,546,973,094.34 經營活動產生的現金流量凈額 -20,447,601.12 31,620,679.25 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 427,154.88 166,311.44 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 427,154.88 166,311.44 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 244,352,333.82 232,257,437.44 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 244,352,333.82 232,257,437.44 投資活動產生的現金流量凈額 -243,925,178.94 -232,091,126.00 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金 取得借款收到的現金 938,227,420.84 796,877,469.46 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 938,227,420.84 796,877,469.46 償還債務支付的現金 603,676,932.01 465,172,025.83 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 83,136,248.20 61,612,627.21 其中：子公司支付給少數股東的 股利、利潤 18,519,039.66 24,580,300.51 支付其他與籌資活動有關的現金 1,897,821.46 5,876,658.24 籌資活動現金流出小計 688,711,001.67 532,661,311.28 籌資活動產生的現金流量凈額 249,516,419.17 264,216,158.18 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 7,945,274.49 -656,252.68 五、現金及現金等價物凈增加額 -6,911,086.40 63,089,458.75 加：期初現金及現金等價物余額 1,011,062,372.59 947,972,913.84 六、期末現金及現金等價物余額 1,004,151,286.19 1,011,062,372.59 6、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 101,849,674.61 156,673,634.09 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 115,719,061.02 173,353,353.72 經營活動現金流入小計 217,568,735.63 330,026,987.81 購買商品、接受勞務支付的現金 59,918,222.86 89,441,686.95 支付給職工以及為職工支付的現 金 27,572,181.32 78,883,443.77 支付的各項稅費 2,835,836.26 4,802,409.61 支付其他與經營活動有關的現金 50,573,852.71 122,520,140.66 經營活動現金流出小計 140,900,093.15 295,647,680.99 經營活動產生的現金流量凈額 76,668,642.48 34,379,306.82 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 1,040,000.00 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 9,736,500.00 683.76 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 10,776,500.00 683.76 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 29,350.00 11,337,811.91 投資支付的現金 19,000,000.00 30,169,900.00 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 152,787,163.49 投資活動現金流出小計 19,029,350.00 194,294,875.40 投資活動產生的現金流量凈額 -8,252,850.00 -194,294,191.64 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 305,880,000.00 255,773,662.59 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 305,880,000.00 255,773,662.59 償還債務支付的現金 311,201,619.01 353,049,838.69 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 23,895,215.71 21,691,173.36 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 335,096,834.72 374,741,012.05 籌資活動產生的現金流量凈額 -29,216,834.72 -118,967,349.46 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 39,198,957.76 -278,882,234.28 加：期初現金及現金等價物余額 52,677,572.88 331,559,807.16 六、期末現金及現金等價物余額 91,876,530.64 52,677,572.88 7、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 本期 歸屬于母公司所有者權益 項目 其他權益工具 少數股所有者 資本公減：庫其他綜專項儲盈余公一般風未分配東權益權益合 股本 優先永續 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤 計 股 債 其他 458,00 1,888,1 3,480,3 一、上年期末余額 -797,25 69,209, 893,084172,689 4,372. 84,617. 74,461. 8.81 176.79 ,506.76,047.08 00 53 35 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 其他 458,00 1,888,1 3,480,3 二、本年期初余額4,372. 84,617. -797,25 69,209, 893,084172,68974,461. 8.81 176.79 ,506.76,047.08 00 53 35 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 17,288, 1,867,7 220,86731,017,271,042 號填列） 866.70 23.41 ,606.00911.69,107.80 （一）綜合收益總 1,867,7 233,69149,156,284,716 額 23.41 ,724.87976.52,424.80 （二）所有者投入 17,288, 636,95917,925, 和減少資本 866.70 .82826.52 1．所有者投入的 普通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 17,288, 636,95917,925, 額 866.70 .82826.52 4．其他 （三）利潤分配 -12,824,-18,776,-31,600, 118.87024.65143.52 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 -12,824,-18,776,-31,600, 股東）的分配 118.87024.65143.52 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．設定受益計劃 變動額結轉留存 收益 5．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 458,00 1,905,4 1,113,9 3,751,4 四、本期期末余額4,372. 73,484. 1,070,4 69,209, 52,112.203,70616,569. 64.60 176.79 ,958.77 00 23 76 15 上期金額 單位：元 上期 歸屬于母公司所有者權益 所有者 項目 少數股 其他權益工具 資本公減：庫其他綜專項儲盈余公一般風未分配東權益權益合 股本 積 存股 合收益 備 積 險準備 利潤 計 優先永續其他 股 債 458,00 1,887,8 3,363,8 一、上年期末余額 -720,38 68,599, 778,160171,871 4,372. 93,729. 08,307. 8.46 208.16 ,346.08,040.51 00 62 91 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 其他 458,00 1,887,8 3,363,8 二、本年期初余額 -720,38 68,599, 778,160171,871 4,372. 93,729. 08,307. 8.46 208.16 ,346.08,040.51 00 62 91 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 290,887 -76,870. 609,968 114,924818,006116,566 號填列） .91 35 .63 ,160.68 .57,153.44 （一）綜合收益總 -76,870. 125,61041,772,167,306 額 35 ,225.49940.79,295.93 （二）所有者投入 290,887 -8,140,-7,850,0 和減少資本 .91 898.29 10.38 1．所有者投入的 -2,031,-2,031,8 普通股 800.00 00.00 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 290,887 -6,109,-5,818,2 .91 098.29 10.38 （三）利潤分配 609,968 -10,686,-32,814-42,890, .63 064.81,035.93132.11 1．提取盈余公積 609,968 -609,96 .63 8.63 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 -10,076,-32,814-42,890, 股東）的分配 096.18,035.93132.11 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．設定受益計劃 變動額結轉留存 收益 5．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 458,00 1,888,1 3,480,3 四、本期期末余額 -797,25 69,209, 893,084172,689 4,372. 84,617. 74,461. 8.81 176.79 ,506.76,047.08 00 53 35 8、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 本期 項目 其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權 股本 資本公積 股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計 優先股永續債 其他 一、上年期末余額458,004, 2,067,102 60,462,04448,2623,033,830 372.00 ,145.32 6.18,316.59 ,880.09 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、本年期初余額458,004, 2,067,102 60,462,04448,2623,033,830 372.00 ,145.32 6.18,316.59 ,880.09 三、本期增減變動 20,923,70 -21,272,-349,040. 金額（減少以“－” 0.10 740.65 55 號填列） （一）綜合收益總 -8,448,6-8,448,62 額 21.78 1.78 （二）所有者投入 17,925,82 17,925,82 和減少資本 6.52 6.52 1．所有者投入的 普通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 17,925,82 17,925,82 額 6.52 6.52 4．其他 （三）利潤分配 -12,824,-12,824,1 118.87 18.87 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 -12,824,-12,824,1 股東）的分配 118.87 18.87 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．設定受益計劃 變動額結轉留存 收益 5．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 2,997,873 2,997,873 .58 .58 四、本期期末余額458,004, 2,088,025 60,462,04426,9893,033,481 372.00 ,845.42 6.18,575.94 ,839.54 上期金額 單位：元 上期 項目 其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權 股本 資本公積 股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計 優先股永續債 其他 一、上年期末余額458,004, 2,067,102 59,852,07452,8483,037,807 372.00 ,145.32 7.55,695.10 ,289.97 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、本年期初余額458,004, 2,067,102 59,852,07452,8483,037,807 372.00 ,145.32 7.55,695.10 ,289.97 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 609,968.6-4,586,3-3,976,40 號填列） 3 78.51 9.88 （一）綜合收益總 6,099,66,099,686 額 86.30 .30 （二）所有者投入 和減少資本 1．所有者投入的 普通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4．其他 （三）利潤分配 609,968.6-10,686,-10,076,0 3 064.81 96.18 1．提取盈余公積 609,968.6-609,96 3 8.63 2．對所有者（或 -10,076,-10,076,0 股東）的分配 096.18 96.18 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．設定受益計劃 變動額結轉留存 收益 5．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額458,004, 2,067,102 60,462,04448,2623,033,830 372.00 ,145.32 6.18,316.59 ,880.09 三、公司基本情況 北方華創科技集團股份有限公司（原名北京七星華創電子股份有限公司）（以下簡稱“本公司”或“公司”）是經北京市人民政府經濟體制改革辦公室京政體改股函【2001】54號文批準的由北京七星華電科技集團有限責任公司（以下簡稱“七星集團”）、北京吉樂電子集團有限公司（以下簡稱“吉樂集團”）、北京硅元科電微電子技術有限責任公司（以下簡稱“硅元科電”）、中國華融資產管理公司（以下簡稱“中國華融”）、王蔭桐、周鳳英采取發起方式設立的股份有限公司。本公司于2001年9月28日由北京市工商行政管理局頒發了注冊號為110000003318164的企業法人營業執照，于2016年10月28日換發營業執照，統一社會信用代碼為：91110000726377528Y。2017年2月15日，本公司更名為北方華創科技集團股份有限公司。本公司注冊地址：北京市朝陽區酒仙橋東路1號；法定代表人：張勁松。本公司總部位于北京市經濟技術開發區文昌大道8號5層。 截至2018年12月31日，本公司股本為人民幣458,004,372.00元，實收資本為人民幣458,004,372.00元。 本公司2018年度納入合并范圍的子公司共21戶，詳見本附注“九、在其他主體中的權益”。本公司本年度合并范圍比上年度增加3戶，減少1戶，詳見本附注“八、合并范圍的變更”。 經營范圍：組裝生產集成電路設備、光伏設備、TFT設備、真空設備、鋰離子電池設備、流量計、電子元器件；銷售集成電路設備、光伏設備、TFT設備、真空設備、鋰離子電池設備、流量計、電子元器件；技術咨詢；技術開發；技術轉讓；經濟貿易咨詢；投資及投資管理；貨物進出口；技術進出口；代理進出口。 本公司及各子公司主要從事基礎電子產品的研發、生產、銷售和技術服務業務。主要產品為電子工藝裝備和電子元器件。 本財務報表業經公司2019年4月22日董事會批準對外報出。 本公司2018年度納入合并范圍的子公司共21戶，詳見本附注“九、在其他主體中的權益”。本公司本年度合并范圍比上年度增加3戶，減少1戶，詳見本附注“八、合并范圍的變更”。 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則――基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的42項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。 根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 2、持續經營 本公司自報告期末起12個月不存在可能導致對公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 五、重要會計政策及會計估計 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 具體會計政策和會計估計提示： 本公司及各子公司主要從事電子工藝裝備和電子元器件生產開發與銷售。本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附注“28、收入”等各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附注“33、重大會計政策和估計”。 1、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2018年12月31日的財務狀況及2018年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2014年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》有關財務報表及其附注的披露要求。 2、會計期間 本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、營業周期 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定美元為其記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為 人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 1、同一控制下企業合并 同一控制下的企業合并，指參與合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的企業合并。 按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。被合并方在合并日的凈資產賬面價值為負數的，長期股權投資成本按零確定。如果被合并方在被合并以前，是最終控制方通過非同一控制下的企業合并所控制的，則合并方長期股權投資的初始投資成本還應包含相關的商譽金額。公司取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。同一控制下的企業合并中，被合并方采用的會計政策與公司不一致的，公司在合并日應當按照公司會計政策對被合并方的財務報表相關項目進行調整，在此基礎上按照本政策規定確認。 公司為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，應當于發生時計入當期管理費用。與發行權益性工具作為合并對價直接相關的交易費用，沖減資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。與發行債務性工具作為合并對價直接相關的交易費用，計入債務性工具的初始確認金額。 通過多次交易分步實現同一控制下企業合并，屬于一攬子交易的，合并方應當將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在母公司財務報表中，以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方賬面所有者權益份額作為該項投資的初始投資成本，初始投資成本與其原長期股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，沖減留存收益。 在合并財務報表中，合并方在達到合并之前持有的長期股權投資，在取得日與合并方與被合并方向處于同一最終控制之日孰晚日與合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 2、非同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。 通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據《財政部關于印發企業會計準則解釋第5號的通知》（財會【2012】 19號）和《企業會計準則第33號――合并財務報表》第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準（參見本附注6.2），判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附注“14、長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。 在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。 6、合并財務報表的編制方法 1、合并財務報表范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。 一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。 2、合并財務報表編制的方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。 同一控制下的吸收合并中，合并方在合并當期期末比較報表的編制應區別不同的情況，如果合并方在合并當期期末，僅需要編制個別財務報表、不需要編制合并財務報表的，合并方在編制前期比較報表時，無須對以前期間已經編制的比較報表進行調整；如果合并方在合并當期期末需要編制合并財務報表的，在編制前期比較合并財務報表時，應將吸收合并取得的被合并方前期有關財務狀況、經營成果及現金流量等并入合并方前期合并財務報表。前期比較報表的具體編制原則比照同一控制下控股合并比較報表的編制。 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。 子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。 當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃 凈負債或凈資產導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益）。其后，對該部分剩余股權按照《企業會計準則第2號――長期股權投資》或《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》等相關規定進行后續計量，詳見本附注“14、長期股權投資”或本附注“10、金融工具”。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”（詳見本附注14）和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法 1、合營安排的分類 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 2、共同經營的會計處理方法 本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： （1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； （2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； （3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； （4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； （5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 8、現金及現金等價物的確定標準 本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，作為“外幣報表折算差額”確認為其他綜合收益；處置境外經營時，計入處置當期損益。 境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益類項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算后的期末未分配利潤；期末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益。處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 外幣現金流量，采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列 報。 年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。 在處置本公司在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬于母公司所有者權益的外幣報表折算差額，全部轉入處置當期損益。 在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 10、金融工具 在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益；對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 1、金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 2、金融資產的分類、確認和計量 以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。 3、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本公司以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售或回購；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 交易性金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 4、持有至到期投資 是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 5、貸款和應收款項 是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 6、可供出售金融資產 包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售債務工具投資的期末成本按照攤余成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，并扣除已發生的減值損失后的金額。可供出售權益工具投資的期末成本為其初始取得成本。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行后續計量。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 7、金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。 本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 8、持有至到期投資、貸款和應收款項減值 以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 9、可供出售金融資產減值 當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中“嚴重下跌”是指期末公允價值相對于成本的下跌幅度已達到或超過50%“非暫時性下跌”是指公允價值持續下跌時間超過12個月，持續下跌期間的確定依據為持續下跌或在下跌趨勢持續期間反彈上揚幅度低于20%，反彈持續時間未超過6個月的均作為持續下跌期間。 可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。 10、金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產 所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。 11、金融負債的分類和計量 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 12、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 13、其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 14、財務擔保合同及貸款承諾 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照《企業會計準則第13號――或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號――收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。 15、金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 16、金融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 17、權益工具 權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本公司發行（含再融資）、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。 11、應收票據及應收賬款 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 本公司將金額為人民幣500萬元以上（含）的應收款項確認 為單項金額重大的應收款項。 本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨 測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失 的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項 組合中進行減值測試。 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 賬齡分析組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √適用□不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1年以內（含1年） 5.00% 5.00% 1－2年 10.00% 10.00% 2－3年 20.00% 20.00% 3－4年 30.00% 30.00% 4－5年 30.00% 30.00% 5年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □適用√不適用 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 如有客觀證據表明該應收款項價值已恢復，且客觀上與確認 單項計提壞賬準備的理由 該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計 入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不超過假定不計提 減值準備情況下該應收款項在轉回日的攤余成本。 本公司向金融機構以不附追索權方式轉讓應收款項的，按交 壞賬準備的計提方法 易款項扣除已轉銷應收賬款的賬面價值和相關稅費后的差額 計入當期損益。 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1、存貨的分類 存貨主要包括原材料、在產品及庫存商品、低值易耗品等。 2、存貨取得和發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。 3、存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒又校尕浀墓烙嬍蹆r減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可合并計提存貨跌價準備。 計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。 本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備。 4、存貨的盤存制度為永續盤存制。 5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物于領用時按一次攤銷法攤銷。 13、持有待售資產 本公司若主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值的，則將其劃分為持有待售類別。具體標準為同時滿足以下條件：某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；本公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾；預計出售將在一年內完成。其中，處置組是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照《企業會計準則第8號――資產減值》分攤了企業合并中取得的商譽的，該處置組應當包含分攤至處置組的商譽。 本公司初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對于處置組，所確認的資產減值損失先抵減處置組中商譽的賬面價值，再按比例抵減該處置組內適用《企業會計準則第42號――持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》（以下簡稱“持有待售準則”）的計量規定的各項非流動資產的賬面價值。后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額應當予以恢復，并在劃分為持有待售類別后適用持有待售準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益，并根據處置組中除商譽外適用持有待售準則計量規定的各項非流動資產賬面價值所占比重按比例增加其賬面價值；已抵減的商譽賬面價值，以及適用持有待售準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產 減值損失不得轉回。 持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。 非流動資產或處置組不再滿足持有待售類別的劃分條件時，本公司不再將其繼續劃分為持有待售類別或將非流動資產從持有待售的處置組中移除，并按照以下兩者孰低計量：（1）劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；（2）可收回金額。 14、長期股權投資 本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附注“10、金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 1、投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。 對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。 合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。 除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。 2、后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 2.1、成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 2.2、權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號――企業合并》的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 2.3、收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2.4、處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注“5、合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。 采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。 本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的 剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本公司取得對被投資單位的控制之前，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權采用權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。 15、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物等。此外，對于本公司持有以備經營出租的空置建筑物，若董事會（或類似機構）作出書面決議，明確表示將其用于經營出租且持有意圖短期內不再發生變化的，也作為投資性房地產列報。 投資性房地產計量模式： 投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的后續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本。其他后續支出，在發生時計入當期損益。 折舊或攤銷方法： 本公司采用成本模式對投資性房地產進行后續計量，并按照與房屋建筑物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。 投資性房地產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注“22、長期資產減值”。 自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時，按轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。 投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，轉換為采用成本模式計量的投資性房地產的，以轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值；轉換為以公允價值模式計量的投資性房地產的，以轉換日的公允價值作為轉換后的入賬價值。 當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后計入當期損益。 16、固定資產 （1）確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資 產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 30-40 3.00% 2.43%--3.23% 機器設備 年限平均法 8-12 3.00% 8.08%--12.13% 運輸設備 年限平均法 6-12 3.00% 8.08%--16.17% 電子設備及其他 年限平均法 4-10 3.00% 9.70%--24.25% （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。 在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注“22、長期資產減值”。 18、借款費用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資 性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 19、生物資產 無 20、油氣資產 無 21、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內系統合理攤銷。本公司采用直線法攤銷。 類別 預計使用年限 預計凈殘值率（%） 年攤銷率（%） 土地使用權 50年 -- 2.00 專利權 10年 -- 10.00 非專利技術 10年 -- 10.00 軟件 5年-10年 -- 20.00-10.00 商標 10年 -- 10.00 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 （2）內部研究開發支出會計政策 本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 1、完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 2、具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 3、無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 4、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 5、歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法詳見附注“22、長期資產減值”。 22、長期資產減值 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23、長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司的長期待攤費用主要包括經營租賃方式租入的固定資產改良支出、裝修費等。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。 24、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。 （2）離職后福利的會計處理方法 離職后福利主要包括基本養老保險、失業保險以及年金等。離職后福利計劃包括設定提存計劃及設定受益計劃。采用設 定提存計劃的，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。 （3）辭退福利的會計處理方法 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法 職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。 25、預計負債 當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 1、虧損合同 虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損合同，且該虧損合同產生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失（如有）的部分，確認為預計負債。 2、重組義務 對于有詳細、正式并且已經對外公告的重組計劃，在滿足前述預計負債的確認條件的情況下，按照與重組有關的直接支出確定預計負債金額。對于出售部分業務的重組義務，只有在本公司承諾出售部分業務（即簽訂了約束性出售協議時），才確認與重組相關的義務。 26、股份支付 1、股份支付的會計處理方法 股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 ①以權益結算的股份支付 用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用/在授予后立即可行權時，在授予日計入相關成本或費用，相應增加資本公積。 在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息做出最佳估計，修正預計可行權 的權益工具數量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用，并相應調整資本公積。 用以換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量，按照其他方服務在取得日的公允價值計量，如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加股東權益。 當授予權益工具的公允價值無法可靠計量時，在服務取得日、后續的每個資產負債表日以及結算日，按權益工具的內在價值計量，內在價值變動計入當期損益。 ②以現金結算的股份支付 以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增加負債；如須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。 在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。 2、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。 在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。 27、優先股、永續債等其他金融工具 無 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 1、商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 2、提供勞務收入 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量 的，將該合同全部作為銷售商品處理。 3、使用費收入 根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。 4、利息收入 按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 29、政府補助 政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 本公司對于政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。但對于期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件預計能夠收到財政扶持資金，按照應收的金額計量。按照應收金額計量的政府補助應同時符合以下條件：（1）應收補助款的金額已經過有權政府部門發文確認，或者可根據正式發布的財政資金管理辦法的有關規定自行合理測算，且預計其金額不存在重大不確定性；（2）所依據的是當地財政部門正式發布并按照《政府信息公開條例》的規定予以主動公開的財政扶持項目及其財政資金管理辦法，且該管理辦法應當是普惠性的（任何符合規定條件的企業均可申請），而不是專門針對特定企業制定的；（3）相關的補助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應財政預算作為保障的，因而可以合理保證其可在規定期限內收到；（4）根據本公司和該補助事項的具體情況，應滿足的其他相關條件（如有）。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益或沖減相關資產的賬面價值。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已經發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，將其整體歸類為與收益相關的政府補助。 與本公司日常活動相關的政府補助，按照經濟業務的實質，計入其他收益或沖減相關成本費用；與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。 已確認的政府補助需要退回時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益或（對初始確認時沖減相關資產賬面價值的與資產相關的政府補助）調整資產賬面價值；屬于其他情況的，直接計入當期損益。30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 1、當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出。 2、遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅 負債。 與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。 與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 3、所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權 益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 4、所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 31、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法 1、本公司作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益。或有租金于實際發生時計入當期損益。 2、本公司作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益。或有租金于實際發生時計入當期損益。 （2）融資租賃的會計處理方法 1、本公司作為承租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。 未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 2、本公司作為出租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。 未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 32、其他重要的會計政策和會計估計 1、終止經營 終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本公司處置或劃歸為持有待售的、在經營和編制財務報表時能夠單獨區分的組成部分：①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區；②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分；③該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。 終止經營的會計處理方法參見本附注“13、持有待售資產”相關描述。 33、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更 √適用□不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 "原“應收票據”和“應收賬款”項目合并計 入新增的“應收票據及應收賬款”項目；原 “應收利息”、“應收股利”和“其他應收款” 項目合并計入“其他應收款”項目；原“固 定資產清理”和“固定資產”項目合并計入 “固定資產”項目；原“工程物資”項目歸并 自2018年6月15日起，根據中華人民 至“在建工程”項目；原“應付票據”和“應 共和國財政部財會[2018]15號文件規定， 付賬款”項目合并計入新增的“應付票據 更新修改公告報表格式。 及應付賬款”項目；原“應付利息”、“應付 股利”和“其他應付款”項目合并計入“其 他應付款”項目；原“專項應付款”項目歸 并至“長期應付款”項目；新增“研發費用” 項目，原計入“管理費用”項目的研發費用 單獨列示為“研發費用”項目；在“財務費 用”項目下列示“利息費用”和“利息收入” 明細項目。 由于上述要求，本期和比較期間財務報表的部分項目列報內容不同，但對本期和比較期間的本公司合并及公司凈利潤和合并及公司股東權益無影響。 重述的比較報表對公司上期財務報表的主要影響如下： 上期期末報表科目 報表金額 本期期初報表科目 報表金額 應收票據 431,881,733.04 應收票據及應收賬款 1,166,793,899.88 應收賬款 734,912,166.84 應付票據 116,462,759.79 應付票據及應付賬款 1,063,267,121.17 應付賬款 946,804,361.38 應付利息 836,608.97 其他應付款 102,349,118.96 應付股利 41,573,414.38 其他應付款 59,939,095.61 管理費用 795,372,092.63 管理費用 438,577,861.15 研發費用 356,794,231.48 （2）重要會計估計變更 □適用√不適用 34、其他 無 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 一般計稅方法：銷售貨物或提供應稅勞 增值稅 務增值額，不動產經營租賃收入；簡易一般計稅方法：6%、10%、16%；簡易 計稅方法：不動產租賃收入、銷售使用計稅方法：5% 過的固定資產處置收入 城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅稅額 7% 企業所得稅 實際應納稅所得額 15%、25% 教育費附加 實際繳納的流轉稅稅額 3% 地方教育費附加 實際繳納的流轉稅稅額 2% 房產稅 從價計征的，按房產原值一次減除30%1.2%、12% 余值的1.2%計繳；從租計征的，按租金 收入的12%計繳 城鎮土地使用稅 按計稅土地面積計繳 1.5元/平方米/年 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 北京七星宏泰電子設備有限責任公司 25% 北京七星華創磁電科技有限公司 25% 北京晨晶精儀電子有限公司 25% 北京七一八友晟科技有限公司 25% 北京七星華創精密電子科技有限責任公司 25% 2、稅收優惠 本公司及下屬企業按照北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國稅局、北京市地稅局等部門聯合下發的通知，根據《高新技術企業認定管理辦法》，獲得高新技術企業證書，享受高新技術企業所得稅優惠政策。本公司已經取得的高新技術企業證書，編號為GR201711003724。 下屬企業北京七一八友晟電子有限公司已經取得的高新技術企業證書，編號為GR201711004545。 下屬企業北京七一八友益電子有限責任公司已經取得新的高新技術企業證書，編號為GR201711007803。 下屬企業北京晨晶電子有限公司已經取得新的高新技術企業證書，編號為GR201711003753。 下屬企業北京七星華創微波電子技術有限公司已經取得新的高新技術企業證書，編號為GR201711002938。 下屬企業北京飛行博達電子有限公司已經取得高新技術企業證書，編號為GR201711006876。 下屬企業北京北方華創微電子裝備有限公司已經取得高新技術企業證書，編號為GR201611004481。 下屬企業北京北方華創真空技術有限公司已經取得高新技術企業證書，編號為GR201811007569。 下屬企業北京七星華創流量計有限公司已經取得高新技術企業證書，編號為GR201811002484。 下屬企業北方華創新能源鋰電裝備技術有限公司已經取得高新技術企業證書，編號為GR201811008040。 下屬企業北京七星華創微電子有限責任公司已經取得高新技術企業證書，編號為GR201811001106。 下屬企業北京七星華創集成電路裝備有限公司2007年設立，根據國家賦予出口加工區的優惠政策，在北京天竺空港工業區內加工、生產的貨物和應稅勞務，免征增值稅。該公司已經取得高新技術企業證書，編號為GR201711005668。 本公司及上述企業自獲得高新技術企業認定后三年內，減按15%的稅率，計繳企業所得稅。 下屬企業HeliosTechnologies,Inc.屬境外投資企業，按注冊地所得稅政策執行。 下屬企業NAURAAkrionInc.屬境外投資企業，按注冊地所得稅政策執行。 下屬企業NAURAResearchInc.屬境外投資企業，按注冊地所得稅政策執行。 3、其他 無 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位：元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 44,307.01 66,814.15 銀行存款 1,004,106,979.18 1,010,995,558.44 其他貨幣資金 33,544,606.77 9,204,462.29 合計 1,037,695,892.96 1,020,266,834.88 其中：存放在境外的款項總額 26,059,030.63 4,165,862.06 其他說明 無 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 3、衍生金融資產 □適用√不適用 4、應收票據及應收賬款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應收票據 490,389,017.16 431,881,733.04 應收賬款 843,249,860.56 734,912,166.84 合計 1,333,638,877.72 1,166,793,899.88 （1）應收票據 1)應收票據分類列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 216,206,928.67 237,187,934.53 商業承兌票據 274,182,088.49 194,693,798.51 合計 490,389,017.16 431,881,733.04 2)期末公司已質押的應收票據 單位：元 項目 期末已質押金額 銀行承兌票據 50,000,000.00 合計 50,000,000.00 3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位：元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 559,581,132.66 商業承兌票據 69,489,135.85 合計 629,070,268.51 4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位：元 項目 期末轉應收賬款金額 其他說明 公司全資子公司北京北方華創真空技術有限公司（以下簡稱“真空電子”）與中信銀行總行營業部簽訂（2018）信銀營承字第070024號《紙質/電子銀行承兌匯票承兌額度協議》，約定銀行根據真空電子申請，按照銀行的授信條件和制度，為真空電子核定最高匯票承兌額度為人民幣貳億玖仟伍佰萬元整，額度使用有效期間自2018年10月16日起至2019年09月06日止，在期限屆滿時未使用的額度自動取消。同時簽訂（2018）信銀營質字第000115號《最高額票據質押合同》（適用于銀行承兌匯票質押），約定合同項下的質押財產為銀行承兌匯票，質押擔保范圍為主債權本金、利息、逾期利息、罰息、復利、違約金、損害賠償金、銀行為保管質押財產、實現質權以及實現債權而發生的費用以及其他所有真空電子應付費用。 （2）應收賬款 1)應收賬款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 989,901, 146,651, 843,249,8864,190 129,278,3 734,912,16 100.00% 14.81% 100.00% 14.96% 應收賬款 359.21 498.65 60.56,492.82 25.98 6.84 合計 989,901, 146,651, 843,249,8864,190 129,278,3 734,912,16 359.21100.00% 498.65 14.81% 60.56,492.82100.00% 25.98 14.96% 6.84 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 期末余額 賬齡 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內 688,348,603.93 34,416,230.21 5.00% 1年以內小計 688,348,603.93 34,416,230.21 5.00% 1至2年 126,561,714.88 12,656,171.49 10.00% 2至3年 51,504,293.40 10,300,858.69 20.00% 3年以上 123,486,747.00 89,278,238.26 3至4年 27,001,826.78 8,100,548.04 30.00% 4至5年 21,867,471.43 6,560,241.43 30.00% 5年以上 74,617,448.79 74,617,448.79 100.00% 合計 989,901,359.21 146,651,498.65 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額18,923,050.59元；本期收回或轉回壞賬準備金額元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位：元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 3)本期實際核銷的應收賬款情況 單位：元 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 1,549,877.92 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位：元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 湖北漢光設備股份貨款 660,000.00債務重組 總裁辦公會審批 否 有限公司 北京清能創新科技貨款 104,000.00債務重組 總裁辦公會審批 否 有限公司 吉林中聚新能源科貨款 634,000.00債務重組 總裁辦公會審批 否 技有限公司 合計 -- 1,398,000.00 -- -- -- 應收賬款核銷說明： 4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 本公司本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為162,504,633.69元，占應收賬款期末余額合計數的比例為16.42%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為14,675,605.06元。 5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明： 無 5、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示 單位：元 期末余額 期初余額 賬齡 金額 比例 金額 比例 1年以內 85,138,763.92 93.39% 75,872,172.98 83.28% 1至2年 1,255,401.73 1.38% 9,482,320.12 10.41% 2至3年 1,580,783.66 1.73% 1,008,497.65 1.11% 3年以上 3,186,930.65 3.50% 4,739,307.52 5.20% 合計 91,161,879.96 -- 91,102,298.27 -- 賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 債務人名稱 金額 未結轉的原因 中國電子科技集團公司第四十六研究所 675,000.00 合同尚未執行完畢 中國電子科技集團公司第二研究所 600,000.00 合同尚未執行完畢 成都三行科技有限公司 407,205.00 合同尚未執行完畢 廈門乾照光電科技有限公司 390,000.00 合同尚未執行完畢 北京天文弘建筑裝飾集團有限公司 360,000.00 合同尚未執行完畢 合計 2,432,205.00 （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 本公司按預付對象歸集的期末余額前五名預付賬款匯總金額為36,241,091.54元，占預付賬款期末余額合計數的比例為39.75%。 其他說明： 無 6、其他應收款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他應收款 37,217,502.63 43,355,220.17 合計 37,217,502.63 43,355,220.17 （1）應收利息 1)應收利息分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 2)重要逾期利息 單位：元 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷 依據 其他說明： 無 （2）應收股利 1)應收股利 單位：元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 2)重要的賬齡超過1年的應收股利 單位：元 項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷 依據 其他說明： 無 （3）其他應收款 1)其他應收款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 42,030,1 4,812,64 37,217,5048,732, 5,376,825 43,355,220. 52.25100.00% 9.62 11.45% 2.63045.97100.00% .80 11.03% 17 其他應收款 合計 42,030,1 4,812,64 37,217,5048,732, 5,376,825 43,355,220. 100.00% 11.45% 100.00% 11.03% 52.25 9.62 2.63045.97 .80 17 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 期末余額 賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內 37,505,784.08 1,875,289.23 1年以內小計 37,505,784.08 1,875,289.23 5.00% 1至2年 600,178.56 60,017.86 10.00% 2至3年 983,417.44 196,683.49 20.00% 3年以上 2,940,772.17 2,680,659.04 3至4年 162,497.60 48,749.29 30.00% 4至5年 209,092.60 62,727.78 30.00% 5年以上 2,569,181.97 2,569,181.97 100.00% 合計 42,030,152.25 4,812,649.62 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額元；本期收回或轉回壞賬準備金額564,176.18元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位：元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 3)本期實際核銷的其他應收款情況 單位：元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位：元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 其他應收款核銷說明： 4)其他應收款按款項性質分類情況 單位：元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金、押金 11,109,322.07 40,778,666.29 備用金 525,303.50 1,359,276.78 往來款及其他 29,005,968.55 1,066,557.20 代墊款 1,389,558.13 5,527,545.70 合計 42,030,152.25 48,732,045.97 5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末壞賬準備期末余額 余額合計數的比例 北京市委辦局 項目款 24,676,000.001年以內 58.71% 1,233,800.00 通威太陽能（成都） 投標保證金 3,000,000.001年以內 有限公司 7.14% 150,000.00 首都機場海關 海關保證金 1,513,610.881年以內 3.60% 75,680.54 北京電子城有限責保證金 1,105,718.041年以內 任公司 2.63% 55,285.90 北京馬坊工業園區代墊款 1,136,065.005年以上 管理委員會 2.70% 1,136,065.00 合計 -- 31,431,393.92 -- 74.78% 2,650,831.44 6)涉及政府補助的應收款項 單位：元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額 及依據 北京市委辦局 銅互聯清洗機項目 24,676,000.001年以內 2019年2月 上述款項已經于2019年2月收到。 7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無 8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明： 無 7、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 否 （1）存貨分類 公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第3號―上市公司從事房地產業務》的披露要求 按性質分類： 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 按下列格式披露“開發成本”主要項目及其利息資本化情況： 單位：元 預計竣工預計總投 本期轉入本期其他本期（開 利息資本其中：本 項目名稱開工時間 時間 資 期初余額開發產品減少金額發成本）期末余額化累計金期利息資資金來源 增加 額 本化金額 按下列格式項目披露“開發產品”主要項目信息： 單位：元 項目名稱 竣工時間 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 利息資本化累計其中：本期利息 金額 資本化金額 按下列格式分項目披露“分期收款開發產品”、“出租開發產品”、“周轉房”： 單位：元 項目名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第11號――上市公司從事珠寶相關業務》的披露要求 否 （2）存貨跌價準備 按下列格式披露存貨跌價準備金計提情況： 按性質分類： 單位：元 本期增加金額 本期減少金額 項目 期初余額 期末余額 備注 計提 其他 轉回或轉銷 其他 按主要項目分類： 單位：元 本期增加金額 本期減少金額 項目名稱 期初余額 期末余額 備注 計提 其他 轉回或轉銷 其他 （3）存貨期末余額中利息資本化率的情況 （4）存貨受限情況 按項目披露受限存貨情況： 單位：元 項目名稱 期初余額 期末余額 受限原因 （5）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位：元 項目 金額 其他說明： 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求 否 （6）存貨分類 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 894,666,789.78 4,891,571.95 889,775,217.83 460,331,182.46 4,353,624.06 455,977,558.40 在產品 547,890,904.61 4,316,408.25 543,574,496.36 644,439,840.01 3,286,722.57 641,153,117.44 庫存商品 1,593,214,638.42 12,829,864.741,580,384,773.68 943,445,090.67 9,085,447.17 934,359,643.50 周轉材料 1,711,226.27 1,711,226.27 1,038,533.10 1,038,533.10 合計 3,037,483,559.08 22,037,844.943,015,445,714.142,049,254,646.24 16,725,793.802,032,528,852.44 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求 否 公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第11號――上市公司從事珠寶相關業務》的披露要求 否 （7）存貨跌價準備 單位：元 本期增加金額 本期減少金額 項目 期初余額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 4,353,624.06 775,265.62 237,317.73 4,891,571.95 在產品 3,286,722.57 1,029,685.68 4,316,408.25 庫存商品 9,085,447.17 3,744,417.57 12,829,864.74 合計 16,725,793.80 5,549,368.87 237,317.73 22,037,844.94 項目 計提存貨跌價準備的具體依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉銷存貨跌價準備的原因 原材料 對可變現凈值低的存貨計提跌價準備 存貨價值回升予以轉回 對無使用及無處置價值的減值存 貨予以轉讓核銷 在產品 對可變現凈值低的存貨計提跌價準備 庫存商品 對可變現凈值低的存貨計提跌價準備 （8）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 無 （9）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位：元 項目 金額 其他說明： 無 8、持有待售資產 單位：元 項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 其他說明： 無 9、一年內到期的非流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 無 10、其他流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 預繳及留抵稅款 85,368,691.55 106,631,940.51 其他 3,663,816.44 合計 89,032,507.99 106,631,940.51 其他說明： 無 11、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 （2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位：元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （3）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位：元 被投資單 賬面余額 減值準備 在被投資本期現金 位 單位持股 紅利 期初 本期增加本期減少 期末 期初 本期增加本期減少 期末 比例 （4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位：元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 單位：元 可供出售權益工 投資成本 期末公允價值 公允價值相對于 持續下跌時間 已計提減值金額未計提減值原因 具項目 成本的下跌幅度 （個月） 其他說明 無 12、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 （2）期末重要的持有至到期投資 單位：元 債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日 （3）本期重分類的持有至到期投資 無 其他說明 無 13、長期應收款 （1）長期應收款情況 單位：元 期末余額 期初余額 項目 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 （2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 無 （3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明 無 14、長期股權投資 單位：元 本期增減變動 被投資單期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額減值準備 位 追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現金股利計提減值 其他 期末余額 資損益收益調整 變動 或利潤 準備 一、合營企業 二、聯營企業 其他說明 15、投資性房地產 （1）采用成本計量模式的投資性房地產 √適用□不適用 單位：元 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 2.本期增加金額 82,003,789.39 82,003,789.39 （1）外購 （2）存貨\固定資產 \在建工程轉入 82,003,789.39 82,003,789.39 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 82,003,789.39 82,003,789.39 二、累計折舊和累計攤 銷 1.期初余額 2.本期增加金額 16,667,736.23 16,667,736.23 （1）計提或攤銷 （2）固定資產轉入 16,667,736.23 16,667,736.23 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 16,667,736.23 16,667,736.23 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 65,336,053.16 65,336,053.16 2.期初賬面價值 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產 □適用√不適用 （3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 單位：元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 其他說明 無 16、固定資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 固定資產 1,883,065,147.85 1,448,704,386.02 合計 1,883,065,147.85 1,448,704,386.02 （1）固定資產情況 單位：元 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 電子設備及其他 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 863,557,274.16 1,006,506,108.93 16,713,537.42 152,173,236.54 2,038,950,157.05 2.本期增加金額 508,999,493.31 128,887,725.53 836,073.29 7,817,505.81 646,540,797.94 （1）購置 35,025.73 37,685,114.55 730,634.10 5,497,789.77 43,948,564.15 （2）在建工程 轉入 508,964,467.58 66,926,393.68 105,439.19 2,294,425.15 578,290,725.60 （3）企業合并 增加 24,276,217.30 25,290.89 24,301,508.19 3.本期減少金額 82,003,789.39 14,920,905.88 2,609,972.06 6,522,635.80 106,057,303.13 （1）處置或報 廢 14,920,905.88 2,609,972.06 6,522,635.80 24,053,513.74 82,003,789.39 82,003,789.39 4.期末余額 1,290,552,978.08 1,120,472,928.58 14,939,638.65 153,468,106.55 2,579,433,651.86 二、累計折舊 1.期初余額 130,603,272.68 351,071,256.21 10,720,046.03 97,138,875.65 589,533,450.57 2.本期增加金額 28,864,828.53 88,130,570.73 1,091,347.50 18,998,947.42 137,085,694.18 （1）計提 28,864,828.53 88,130,570.73 1,091,347.50 18,998,947.42 137,085,694.18 3.本期減少金額 16,667,736.23 5,694,743.78 2,032,917.21 6,039,190.29 30,434,587.51 （1）處置或報 廢 5,694,743.78 2,032,917.21 6,039,190.29 13,766,851.28 16,667,736.23 16,667,736.23 4.期末余額 142,800,364.98 433,507,083.16 9,778,476.32 110,098,632.78 696,184,557.24 三、減值準備 1.期初余額 351,113.54 361,206.92 712,320.46 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 351,113.54 177,260.15 528,373.69 （1）處置或報 廢 351,113.54 177,260.15 528,373.69 4.期末余額 183,946.77 183,946.77 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,147,752,613.10 686,965,845.42 5,161,162.33 43,185,527.00 1,883,065,147.85 2.期初賬面價值 732,954,001.48 655,218,340.74 5,993,491.39 54,538,552.41 1,448,704,386.02 （2）暫時閑置的固定資產情況 單位：元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 （3）通過融資租賃租入的固定資產情況 單位：元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 （4）通過經營租賃租出的固定資產 單位：元 項目 期末賬面價值 房屋及建筑物 7,597,972.71 （5）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位：元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 微電子裝備擴產項目 422,613,714.21工程決算過程中 其他說明 （6）固定資產清理 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他說明 17、在建工程 單位：元 項目 期末余額 期初余額 在建工程 48,734,756.75 320,313,019.95 合計 48,734,756.75 320,313,019.95 （1）在建工程情況 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 委托其他單位制 造的設備 1,103,423.41 1,103,423.41 1,516,024.28 1,516,024.28 設備改造 27,869,895.11 27,869,895.11 20,158,473.17 20,158,473.17 廠房土建改造 19,761,438.23 19,761,438.23 4,141,531.23 4,141,531.23 微電子擴產項目 294,496,991.27 294,496,991.27 合計 48,734,756.75 0.00 48,734,756.75 320,313,019.95 320,313,019.95 （2）重要在建工程項目本期變動情況 單位：元 本期轉 本期其 工程累 利息資其中：本本期利 項目名 預算數 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進 本化累 期利息 息資本 資金來 稱 額 加金額 資產金 金額 額 占預算 度 計金額 資本化 化率 源 額 比例 金額 微電子 募股資 擴產項 575,430,294,496,264,458,557,148,1,806,95 0.00 100% 金 目 000.00 991.27 593.30 628.36 6.21 合計 575,430,294,496,264,458,557,148,1,806,95 0.00 -- -- -- 000.00 991.27 593.30 628.36 6.21 （3）本期計提在建工程減值準備情況 單位：元 項目 本期計提金額 計提原因 其他說明 （4）工程物資 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 其他說明： 18、生產性生物資產 （1）采用成本計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 （2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 19、油氣資產 □適用√不適用 20、無形資產 （1）無形資產情況 單位：元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 商標 客戶關系 合計 一、賬面原值 1.期初余 1,360,502,621. 額 571,725,476.1413,821,149.14728,156,501.4346,679,778.44 119,716.03 18 2.本期增 加金額 20,742,516.26360,945,983.9316,351,738.70 4,375,571.4450,893,071.30453,308,881.63 （1）購 置 10,837,520.14 15,071,611.49 92,392.45 26,001,524.08 （2）內 部研發 360,945,983.93 1,280,127.21 362,226,111.14 （3）企 業合并增加 9,904,996.12 4,283,178.9950,893,071.3065,081,246.41 3.本期減少 金額 6,667,228.37 6,667,228.37 （1）處 置 6,667,228.37 6,667,228.37 4.期末余 1,082,435,256. 1,807,144,274. 額 571,725,476.1434,563,665.40 9963,031,517.14 4,495,287.4750,893,071.30 44 二、累計攤銷 1.期初余 額 88,396,372.23 5,212,772.90221,351,071.5718,145,885.18 10,923.95 333,117,025.83 2.本期增 加金額 11,453,647.14 3,253,679.9598,952,406.99 5,780,699.84 410,418.37 4,665,523.47124,516,375.76 （1）計 提 11,453,647.14 3,253,679.9598,952,406.99 5,780,699.84 410,418.37 4,665,523.47124,516,375.76 3.本期減 少金額 6,667,228.37 6,667,228.37 （1）處 置 6,667,228.37 6,667,228.37 4.期末余 額 99,850,019.37 8,466,452.85313,636,250.1923,926,585.02 421,342.32 4,665,523.47450,966,173.22 三、減值準備 1.期初余 額 2.本期增 加金額 （1）計 提 3.本期減 少金額 （1）處置 4.期末余 額 四、賬面價值 1.期末賬 1,356,178,101. 面價值 471,875,456.7726,097,212.55768,799,006.8039,104,932.12 4,073,945.1546,227,547.83 22 2.期初賬 1,027,385,595. 面價值 483,329,103.91 8,608,376.24506,805,429.8628,533,893.26 108,792.08 35 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例。 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位：元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 其他說明： 21、開發支出 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 集成電路工 774,839,034.533,697,587. 373,798,987.23,000,942.1 911,736,692. 藝設備 38 52 65 6 09 氣體輸送集 成控制系統 21,984,476.3 23,164,973.1 1,180,496.80 0.00 0.00 研發 2 2 合計 796,823,510.534,878,084. 373,798,987.23,000,942.1 934,901,665. 70 32 65 6 21 其他說明 22、商譽 （1）商譽賬面原值 單位：元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 項 NAURAAkrion 17,938,435.54 17,938,435.54 Inc. 合計 17,938,435.54 17,938,435.54 （2）商譽減值準備 單位：元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 項 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 無 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等）及商譽減值損失的確認方法： 商譽減值測試的影響 其他說明 23、長期待攤費用 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 租賃廠房改造及裝 修費 5,803,292.47 8,878,440.80 2,167,728.34 12,514,004.93 合計 5,803,292.47 8,878,440.80 2,167,728.34 12,514,004.93 其他說明 無 24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 期末余額 期初余額 項目 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 152,696,439.19 22,360,200.20 140,408,975.39 25,169,060.37 內部交易未實現利潤 15,760,055.80 2,882,038.26 可抵扣虧損 80,890,722.46 12,133,510.03 41,365,575.68 8,190,874.03 長期資產折舊攤銷差異 807,190.95 164,713.47 股權激勵 1,852,680.53 287,002.07 合計 251,199,897.98 37,662,750.56 182,581,742.02 33,524,647.87 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位：元 期末余額 期初余額 項目 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 長期資產折舊攤銷差異 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位：元 項目 遞延所得稅資產和負債抵銷后遞延所得稅資產遞延所得稅資產和負債抵銷后遞延所得稅資產 期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額 遞延所得稅資產 37,695,445.33 33,524,647.87 遞延所得稅負債 48,299.91 （4）未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 4,665,754.76 2,830,349.14 可抵扣虧損 50,541,476.78 39,388,448.90 合計 55,207,231.54 42,218,798.04 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 年份 期末金額 期初金額 備注 2018年 2019年 1,065,759.94 2020年 472,346.75 2021年 3,682.24 105,233,818.75 2022年 9,636,429.12 55,820,636.34 2023年 10,222,181.59 2024年 1,065,759.94 2025年 472,346.75 2026年 105,233,818.75 2027年 53,189,709.04 2028年 25,952,835.45 合計 205,776,762.88 162,592,561.78 -- 其他說明： 無 25、其他非流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 預付設備及工程款 34,376,918.99 45,078,040.61 預付設備租賃款 6,557,816.92 7,078,466.92 合計 40,934,735.91 52,156,507.53 其他說明： 無 26、短期借款 （1）短期借款分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 15,785,360.00 保證借款 267,705,090.47 65,357,500.00 信用借款 268,368,257.33 364,217,782.32 合計 551,858,707.80 429,575,282.32 短期借款分類的說明： 無 （2）已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 單位：元 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 其他說明： 27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 28、衍生金融負債 □適用√不適用 29、應付票據及應付賬款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應付票據 71,184,091.37 116,462,759.79 應付賬款 1,496,788,647.77 946,804,361.38 合計 1,567,972,739.14 1,063,267,121.17 （1）應付票據分類列示 單位：元 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 24,063,156.47 銀行承兌匯票 71,184,091.37 92,399,603.32 合計 71,184,091.37 116,462,759.79 本期末已到期未支付的應付票據總額為元。 （2）應付賬款列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 貨款 1,227,025,283.03 874,904,643.05 工程款 231,803,769.72 33,618,853.19 設備款 1,799,961.51 21,236,092.91 運費 26,827,743.04 7,050,768.30 其他 9,331,890.47 9,994,003.93 合計 1,496,788,647.77 946,804,361.38 （3）賬齡超過1年的重要應付賬款 單位：元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 UshioShanghaiInc. 9,192,000.00尚未結算 上海集成電路研發中心有限公司 6,460,200.00尚未結算 陜西華經微電子有限公司 5,136,840.00尚未結算 北京七星華電科技集團有限責任公司 4,895,575.14尚未結算 ENGO-TECH.,LTD. 3,937,403.70尚未結算 GallantPrecisionMachiningCo.Ltd 3,415,641.96尚未結算 GNBSENGINEERINGCO.LTD 2,468,316.29尚未結算 霸州市通興機械設備有限公司 2,050,000.00尚未結算 合計 37,555,977.09 -- 其他說明： 30、預收款項 （1）預收款項列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 貨款 1,561,795,970.87 1,127,873,531.10 其他 3,063,628.45 1,943,140.00 合計 1,564,859,599.32 1,129,816,671.10 （2）賬齡超過1年的重要預收款項 單位：元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 成都京東方光電科技有限公司 77,533,556.79合同未執行完畢 昆山國顯光電有限公司 41,162,393.05合同未執行完畢 寧夏隆基硅材料有限公司 34,051,252.07合同未執行完畢 廈門三安光電有限公司 32,280,552.10合同未執行完畢 新疆東方希望新能源有限公司 16,568,758.98合同未執行完畢 合計 201,596,512.99 -- （3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 單位：元 項目 金額 其他說明： 無 31、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 131,231,254.46 818,304,519.90 754,936,803.90 194,598,970.46 二、離職后福利-設定提 存計劃 4,306,569.50 69,920,679.72 68,324,091.87 5,903,157.35 三、辭退福利 257,234.40 257,234.40 合計 135,537,823.96 888,482,434.02 823,518,130.17 200,502,127.81 （2）短期薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 補貼 68,682,834.02 690,330,477.11 637,583,699.87 121,429,611.26 2、職工福利費 26,697,935.83 26,341,535.83 356,400.00 3、社會保險費 39,133,413.59 40,465,313.81 39,835,051.37 39,763,676.03 其中：醫療保險費 2,433,757.13 36,159,315.61 35,390,392.62 3,202,680.12 工傷保險費 117,224.50 1,430,078.38 1,430,622.87 116,680.01 生育保險費 164,458.49 2,814,154.25 2,745,314.14 233,298.60 補充醫療保險費 36,417,973.47 61,765.57 268,721.74 36,211,017.30 4、住房公積金 86,466.94 40,019,663.20 40,027,475.20 78,654.94 5、工會經費和職工教育 經費 23,328,539.91 20,791,129.95 11,149,041.63 32,970,628.23 合計 131,231,254.46 818,304,519.90 754,936,803.90 194,598,970.46 （3）設定提存計劃列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 4,140,124.63 67,168,069.17 65,635,765.74 5,672,428.06 2、失業保險費 166,444.87 2,752,610.55 2,688,326.13 230,729.29 合計 4,306,569.50 69,920,679.72 68,324,091.87 5,903,157.35 其他說明： 無 32、應交稅費 單位：元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 1,904,448.87 11,208,415.04 企業所得稅 19,688,497.27 14,827,649.22 個人所得稅 2,660,399.57 2,409,018.48 城市維護建設稅 1,177,593.00 1,999,710.29 教育費附加 996,789.65 1,577,701.85 其他 235,795.33 93,092.86 合計 26,663,523.69 32,115,587.74 其他說明： 無 33、其他應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應付利息 1,383,817.19 836,608.97 應付股利 40,858,794.44 41,573,414.38 其他應付款 56,221,269.44 59,939,095.61 合計 98,463,881.07 102,349,118.96 （1）應付利息 單位：元 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 951,699.96 658,345.41 短期借款應付利息 432,117.23 178,263.56 合計 1,383,817.19 836,608.97 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位：元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明： （2）應付股利 單位：元 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 20,208,622.26 20,208,622.26 子公司應付股利 20,650,172.18 21,364,792.12 合計 40,858,794.44 41,573,414.38 其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 超過1年的應付股利金額20,208,622.26元，系資金緊張尚未支付。 （3）其他應付款 1)按款項性質列示其他應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 單位往來款 11,984,689.21 17,292,593.47 代收代扣款項 5,000,376.60 3,277,176.44 房租物業費 22,315,248.02 13,600,663.08 技術服務費 6,537.53 873,400.75 其他 16,914,418.08 24,895,261.87 合計 56,221,269.44 59,939,095.61 2)賬齡超過1年的重要其他應付款 單位：元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 北京七星華電科技集團有限責任公司 4,257,956.04尚未結算 上海漢德信息技術股份有限公司服務 1,054,488.00尚未結算 北京七星飛行電子有限公司 1,122,500.78尚未結算 北京普利森特電子技術有限責任公司 240,242.00尚未結算 合計 6,675,186.82 -- 其他說明 34、持有待售負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 35、一年內到期的非流動負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 299,500,000.00 一年內到期的遞延收益 114,576,352.93 90,385,733.86 合計 414,076,352.93 90,385,733.86 其他說明： 無 36、其他流動負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 百名領軍人才培養工程 550,000.00 550,000.00 合計 550,000.00 550,000.00 短期應付債券的增減變動： 單位：元 債券名稱 面值 發行日期債券期限發行金額期初余額本期發行按面值計溢折價攤本期償還 期末余額 提利息 銷 其他說明： 無 37、長期借款 （1）長期借款分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 147,000,000.00 保證借款 300,140,000.00 260,800,000.00 信用借款 28,000,000.00 28,000,000.00 合計 328,140,000.00 435,800,000.00 長期借款分類的說明： 無 其他說明，包括利率區間： 無 38、應付債券 （1）應付債券 單位：元 項目 期末余額 期初余額 （2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 單位：元 （3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明 （4）劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位：元 發行在外的 期初 本期增加 本期減少 期末 金融工具 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 其他說明 39、長期應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 （1）按款項性質列示長期應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 無 （2）專項應付款 單位：人民幣元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 其他說明： 無 40、長期應付職工薪酬 （1）長期應付職工薪酬表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 （2）設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值： 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 計劃資產： 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃凈負債（凈資產） 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明： 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明： 其他說明： 41、預計負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 其他 8,037,671.96 收購承諾業績獎勵款 合計 8,037,671.96 -- 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 2017年8月7日，子公司北京北方華創微電子裝備有限公司與AkrionSystemsLLC及其管理人簽訂《資產收購協議》、《或有付款協議》，并于2018年1月份完成資產收購事項；本期末公司依據前述協議的約定計提了高管績效獎勵。 42、遞延收益 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 政府撥付用于研發 1,245,618,205.58 465,113,811.62 222,165,567.11 1,488,566,450.09和技改的資金 合計 1,245,618,205.58 465,113,811.62 222,165,567.11 1,488,566,450.09 -- 涉及政府補助的項目： 單位：元 本期新增補本期計入營本期計入其本期沖減成 與資產相關/ 負債項目 期初余額 助金額 業外收入金他收益金額本費用金額 其他變動 期末余額 與收益相關 額 國家委辦項 80,662,150.0 12,091,390.168,570,759.8與資產相關 目 3 5 8 北京市委辦 1,118,460,22432,003,811. 61,670,927.2 126,295,881.1,362,497,22與資產相關 局項目 4.36 62 8 34 7.36 國家委辦項 15,625,000.0 與收益相關 目 9,895,000.005,730,000.00 0 北京市委辦 30,870,831.133,110,000.0 11,661,086.9 51,768,462.8與收益相關 局項目 9 0 0 551,281.44 5 合計 1,245,618,20465,113,811. 73,332,014.1 148,833,552.1,488,566,45 5.58 62 8 93 0.09 其他說明： 無 43、其他非流動負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 遞延租金 383,098.34 合計 383,098.34 其他說明： 無 44、股本 單位：元 本次變動增減（+、―） 期初余額 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 458,004,372.00 458,004,372.00 其他說明： 無 45、其他權益工具 （1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 無 （2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位：元 發行在外的 期初 本期增加 本期減少 期末 金融工具 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 其他說明： 46、資本公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 1,876,592,293.00 1,876,592,293.00 其他資本公積 11,592,324.53 17,288,866.70 28,881,191.23 合計 1,888,184,617.53 17,288,866.70 1,905,473,484.23 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本年增加主要為公司實施股票期權激勵計劃形成。 2018年6月13日，北京市人民政府國有資產監督管理委員會作出《關于北方華創科技集團股份有限公司實施股票期權激勵計劃的批復》（京國資[2018]113號），原則同意公司實施股票期權激勵計劃。2018年7月10日，公司召開2018年第一次臨時股東大會，審議通過了《激勵計劃（草案）》及其摘要、《考核管理辦法》、《關于提請股東大會授權董事會辦理股權激勵相關事宜的議案》。 2018年7月20日，公司董事會召開第六屆董事會第十五次會議，審議通過了《關于對公司股票期權激勵計劃涉及的期權行權價格進行調整的議案》、《關于向首次股權激勵計劃激勵對象授予股票期權的議案》，同意以2018年7月20日為授予日。本次授予的授予日為自公司股東大會審議通過《激勵計劃（草案）》或股票期權授予條件成就之日60日內，且必須為交易日。2018年7月20日，公司獨立董事發表獨立意見，同意公司本次調整的行權價格調整為35.36元/股、本次授予的授予日為2018年7月20日，并同意向符合授予條件的341名激勵對象授予450萬份股票期權。2018年7月20日，公司監事會召開第六屆監事會第十三次會議，審議通過了《關于向首次股權激勵計劃激勵對象授予股票期權的議案》。 47、庫存股 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 48、其他綜合收益 單位：元 本期發生額 項目 期初余額 本期所得減：前期計入減：所得稅稅后歸屬 稅后歸屬期末余額 稅前發生其他綜合收益 費用 于母公司 于少數股 額 當期轉入損益 東 二、將重分類進損益的其他綜合收 1,867,723.4 1,867,723.4 1,070,464 益 -797,258.81 1 1 .60 外幣財務報表折算差額 1,867,723.4 1,867,723.4 1,070,464 -797,258.81 1 1 .60 其他綜合收益合計 1,867,723.4 1,867,723.4 1,070,464 -797,258.81 1 1 .60 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 無 49、專項儲備 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 50、盈余公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 69,209,176.79 69,209,176.79 合計 69,209,176.79 69,209,176.79 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 51、未分配利潤 單位：元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 893,084,506.76 778,160,346.08 調整后期初未分配利潤 893,084,506.76 778,160,346.08 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 233,691,724.87 125,610,225.49 減：提取法定盈余公積 609,968.63 應付普通股股利 12,824,118.87 10,076,096.18 期末未分配利潤 1,113,952,112.76 893,084,506.76 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。 52、營業收入和營業成本 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 3,308,780,050.86 2,044,095,447.93 2,198,002,042.13 1,387,985,342.10 其他業務 15,070,905.68 4,209,978.94 24,816,427.56 21,563,341.25 合計 3,323,850,956.54 2,048,305,426.87 2,222,818,469.69 1,409,548,683.35 53、稅金及附加 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 2,678,364.71 3,519,146.01 教育費附加 2,033,239.87 2,549,038.27 房產稅 12,030,382.88 8,116,380.69 土地使用稅 801,705.46 768,908.56 印花稅 2,897,915.04 2,906,540.12 其他 34,683.88 30,394.94 合計 20,476,291.84 17,890,408.59 其他說明： 無 54、銷售費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 110,111,733.51 66,391,108.49 折舊攤銷 161,647.97 3,124,926.71 運輸包裝費 6,049,524.21 8,962,455.41 差旅費 13,843,306.30 9,822,066.12 業務費 12,306,537.24 10,484,024.57 促銷廣告費 6,282,090.82 5,751,488.78 銷售服務費 8,389,402.63 13,668,191.16 會議費 4,883,614.26 4,827,378.41 其他 6,855,316.31 2,031,826.86 合計 168,883,173.25 125,063,466.51 其他說明： 無 55、管理費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 242,628,416.14 227,543,161.80 折舊攤銷 126,394,396.39 111,508,181.96 物業租賃費 22,045,615.40 14,538,682.53 辦公費 16,821,167.90 10,312,055.16 聘請中介機構費 17,035,405.15 27,770,749.82 差旅費 12,110,217.96 7,578,480.57 交通費 5,087,838.46 6,167,455.50 業務招待費 4,532,664.52 5,219,590.44 維修維護費 10,030,418.49 9,047,369.15 股權激勵 17,248,009.99 其他費用 29,458,910.83 18,892,134.22 合計 503,393,061.23 438,577,861.15 其他說明： 無 56、研發費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 181,695,400.65 62,974,584.48 折舊攤銷 77,306,986.83 31,882,530.50 物業動力費 11,765,248.27 14,162,409.23 材料測試費 60,525,830.75 227,028,879.67 辦公差旅 12,587,774.03 7,964,212.35 其他費用 7,360,149.04 12,781,615.25 合計 351,241,389.57 356,794,231.48 其他說明： 無 57、財務費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 57,675,090.75 29,299,897.35 減：利息收入 4,163,041.68 3,027,768.95 減：匯兌收益 7,349,705.65 6,126,625.10 金融機構手續費 1,486,891.06 1,824,423.08 其他 1,110.87 4,777,991.91 合計 47,650,345.35 26,747,918.29 其他說明： 無 58、資產減值損失 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 18,358,874.41 24,650,755.25 二、存貨跌價損失 5,549,368.87 6,484,867.07 七、固定資產減值損失 351,113.54 合計 23,908,243.28 31,486,735.86 其他說明： 無 59、其他收益 單位：元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 政府補助 171,528,369.13 379,564,751.98 60、投資收益 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 其他說明： 61、公允價值變動收益 單位：元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 其他說明： 62、資產處置收益 單位：元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 固定資產處置損益 2,651,017.45 63、營業外收入 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 債務重組利得 66,697.97 政府補助 5,365,795.21 8,905,868.47 5,365,795.21 非流動資產處置利得 95,782.95 124,122.47 95,782.95 其中：固定資產處置利得 95,782.95 124,122.47 95,782.95 其它 7,408,687.98 2,397,826.39 7,408,687.98 合計 12,870,266.14 11,494,515.30 12,870,266.14 計入當期損益的政府補助： 單位：元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影是否特殊補本期發生金上期發生金與資產相關/ 響當年盈虧 貼 額 額 與收益相關 因符合地方 與日常經營北京市委辦 政府招商引 不直接相關局 獎勵 資等地方性否 否 4,797,595.216,210,200.00 的政府補助 扶持政策而 獲得的補助 因符合地方 與日常經營 政府招商引 不直接相關其他 補助 資等地方性否 否 568,200.002,695,668.47 的政府補助 扶持政策而 獲得的補助 其他說明： 64、營業外支出 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 債務重組損失 147,574.75 147,574.75 非貨幣性資產交換損失 667,172.78 非流動資產報廢損失 667,172.78 559,737.88 667,172.78 其他 1,061,425.03 1,372,346.75 1,061,425.03 合計 1,876,172.56 1,932,084.63 1,876,172.56 其他說明： 無 65、所得稅費用 （1）所得稅費用表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 66,488,601.38 45,956,275.99 遞延所得稅費用 -4,170,797.46 -7,503,095.16 合計 62,317,803.92 38,453,180.83 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位：元 項目 本期發生額 利潤總額 345,166,505.31 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 51,774,975.80 子公司適用不同稅率的影響 -5,856,478.76 調整以前期間所得稅的影響 -2,669,812.77 非應稅收入的影響 -4,422,118.51 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 10,718,033.49 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -503.22 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧 損的影響 12,773,707.89 所得稅費用 62,317,803.92 其他說明 無 66、其他綜合收益 詳見附注。 67、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 505,792,829.48 392,093,913.15 保證金、押金 9,250,252.41 28,174,165.34 備用金 2,665,718.20 2,892,589.07 利息收入 4,163,041.68 2,716,152.22 收到的退稅 18,207,278.84 18,555,128.07 其他 14,640,467.52 9,741,329.56 合計 554,719,588.13 454,173,277.41 收到的其他與經營活動有關的現金說明： 無 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 研究開發費 21,236,451.30 27,338,479.68 辦公、咨詢、宣傳費 41,701,233.54 44,897,614.29 差旅費、會議費 42,081,214.43 35,857,078.63 房租物業動力費 42,746,820.46 21,667,646.82 業務招待費 10,250,668.61 7,601,935.97 備用金 385,169.77 1,508,388.37 運輸、倉儲、包裝費 8,346,603.76 8,340,784.21 交通費 4,353,635.16 4,404,953.44 保證金、押金 9,517,893.66 16,344,769.20 其他 58,103,073.40 8,143,264.78 合計 238,722,764.09 176,104,915.39 支付的其他與經營活動有關的現金說明： 無 （3）收到的其他與投資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收到的其他與投資活動有關的現金說明： 無 （4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 支付的其他與投資活動有關的現金說明： 無 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： 無 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收購少數股東款 1,897,821.46 5,876,658.24 合計 1,897,821.46 5,876,658.24 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 無 68、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位：元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 凈利潤 282,848,701.39 167,383,166.28 加：資產減值準備 23,908,243.28 31,486,735.86 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 物資產折舊 137,085,694.18 111,783,456.46 無形資產攤銷 125,758,184.32 86,523,522.76 長期待攤費用攤銷 2,167,728.34 1,247,107.73 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 的損失（收益以“－”號填列） -2,651,017.45 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 571,389.83 435,615.41 財務費用（收益以“－”號填列） 57,675,090.75 29,736,239.16 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -4,170,797.46 -7,503,095.16 存貨的減少（增加以“－”號填列） -985,863,011.03 -854,424,392.68 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填 列） -235,007,187.65 -199,239,922.85 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填 列） 559,303,553.86 664,192,246.28 其他 17,925,826.52 經營活動產生的現金流量凈額 -20,447,601.12 31,620,679.25 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 動： -- -- 3．現金及現金等價物凈變動情況： -- -- 現金的期末余額 1,004,151,286.19 1,011,062,372.59 減：現金的期初余額 1,011,062,372.59 947,972,913.84 現金及現金等價物凈增加額 -6,911,086.40 63,089,458.75 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額 單位：元 金額 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明： 無 （3）本期收到的處置子公司的現金凈額 單位：元 金額 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明： 無 （4）現金和現金等價物的構成 單位：元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 1,004,151,286.19 1,011,062,372.59 其中：庫存現金 44,307.01 66,814.15 可隨時用于支付的銀行存款 1,004,106,979.18 1,010,995,558.44 可隨時用于支付的其他貨幣資金 9,204,462.29 三、期末現金及現金等價物余額 1,004,151,286.19 1,011,062,372.59 其中：母公司或集團內子公司使用受限制 的現金和現金等價物 33,544,606.77 9,204,462.29 其他說明： 無 69、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 無 70、所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 33,544,606.77保函及票據保證金和質押存單 應收票據 50,000,000.00質押票據 固定資產 189,319,399.35抵押中國民生銀行股份有限公司 無形資產 24,802,725.90抵押中國民生銀行股份有限公司 合計 297,666,732.02 -- 其他說明： 無 71、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- 其中：美元 20,870,177.146.8632 143,236,199.75 歐元 港幣 臺幣 2,959,325.000.2551 754,923.81 應收賬款 -- -- 其中：美元 10,301,363.556.8632 70,700,318.32 歐元 71,200.007.8473 558,727.76 港幣 長期借款 -- -- 其中：美元 歐元 港幣 其他說明： 無 （2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 √適用□不適用 境外經營實體名稱 境外主要經營地 記賬本位幣 選擇依據 北方華創艾可隆公司 美國 美元 款項以美元結算為主 北方華創美國硅谷研究院 美國 美元 款項以美元結算為主 72、套期 按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息： 無 73、政府補助 （1）政府補助基本情況 單位：元 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 （2）政府補助退回情況 □適用√不適用 其他說明： 無 74、其他 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 （1）本期發生的非同一控制下企業合并 單位：元 被購買方名股權取得時股權取得成股權取得比股權取得方 購買日的確購買日至期購買日至期 稱 點 本 例 式 購買日 定依據 末被購買方末被購買方 的收入 的凈利潤 Akrion 2018年01月97,771,500.0 現金支付 2018年01月取得資產所 191,027,149. SystemsLLC16日 16日 有權 426,671.88 0 38 其他說明： 經公司2017年8月7日第六屆董事會第四次會議決議通過《關于公司收購AkrionSystemsLLC資產及負債的議案》及《關于北京北方華創微電子裝備有限公司成立全資子公司的議案》，同意公司全資子公司北京北方華創微電子裝備有限公司在美國設立子公司北方華創艾可隆公司，用于收購美國AkrionSystemsLLC公司的資產、負債及相關業務。2017年12月23日，公司本次交易分別獲得了公司董事會、Akrion公司股東會批準，完成了北京市商務委員會對本次交易涉及的境外投資事項的備案、北京市發展和改革委員會對本次交易涉及的境外投資事項的備案、國家外匯管理局北京外匯管理部及其授權銀行對本次境外投資事項的外匯登記、美國外資投資委員會對本次交易的批準。 2018年1月16日，公司與Akrion公司根據《資產購買協議》簽署了資產交割文件，并完成了資產交割工作。雙方確認自本次交易交割日（2018年1月16日）起，與標的資產相關的權利與義務均歸屬于受讓方，自交割日起，標的資產將納入公司的合并報表范圍。 （2）合并成本及商譽 單位：元 合并成本 AkrionSystemsLLC --現金 97,771,500.00 --非現金資產的公允價值 97,771,500.00 合并成本合計 97,771,500.00 減：取得的可辨認凈資產公允價值份額 79,833,064.46 商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產公允價值份額的金 額 17,938,435.54 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 合并對價中非現金資產的公允價值以經北京中企華資產評估有限責任公司按收益法估值方法確定的估值結果確定。被合并凈資產公允價值以經北京中企華資產評估有限責任公司按收益法估值方法確定的估值結果確定。 大額商譽形成的主要原因： 其他說明： （3）被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位：元 AkrionSystemsLLC 購買日公允價值 購買日賬面價值 貨幣資金 24,227,697.15 24,227,697.15 應收款項 15,634,441.20 15,634,441.20 存貨 9,055,834.95 9,055,834.95 固定資產 22,814,931.39 22,814,931.39 無形資產 63,270,220.55 63,270,220.55 商譽 17,938,435.54 17,938,435.54 其他資產項目 3,351,841.34 3,351,841.34 應付款項 15,718,855.88 15,718,855.88 預收賬款 15,746,025.12 15,746,025.12 應付職工薪酬 2,094,786.95 2,094,786.95 預計負債 16,913,437.23 16,913,437.23 其他負債項目 4,342,296.93 4,342,296.93 外幣報表折算差額 3,706,500.01 3,706,500.01 取得的凈資產 97,771,500.00 97,771,500.00 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 其他說明： （4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 □是√否 （5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明（6）其他說明 2、同一控制下企業合并 （1）本期發生的同一控制下企業合并 單位：元 企業合并中構成同一控 合并當期期合并當期期比較期間被比較期間被 被合并方名取得的權益制下企業合 合并日 合并日的確初至合并日初至合并日合并方的收合并方的凈 稱 比例 并的依據 定依據 被合并方的被合并方的 入 利潤 收入 凈利潤 其他說明： （2）合并成本 單位：元 合并成本 或有對價及其變動的說明： 其他說明： （3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位：元 合并日 上期期末 企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 其他說明： 3、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算： 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □是√否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □是√否 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 經公司2017年8月7日第六屆董事會第四次會議決議通過同意公司全資子公司北京北方華創微電子裝備有限公司在美國設立子公司北方華創艾可隆公司，用于收購美國AkrionSystemsLLC公司的資產、負債及相關業務。投資總額1,500萬美元，持股比例100%；2017年9月6日取得了北京市商務委員會頒發的企業境外投資證書（境外投資證第N1100201700209號），實際投資15,000,000.00美元（折合人民幣97,771,500.00元）。 本公司在美國新設北方華創美國硅谷研究院，投資總額500萬美元，持股比例100%，2018年5月14日取得了北京市商務委員會頒發的企業境外投資證書（境外投資證第N1100201800208號），本年實際投資935,073.88美元（折合人民幣6,445,777.00元）。 2018年7月12日，公司全資子公司北京飛行博達微電子技術有限公司設立北京飛行博達微電子技術有限公司，投資總額50萬元，截止2018年末，尚未實際出資。 經公司2018年4月10日第六屆董事會第十三次會議決議通過《關于全資子公司之間吸收合并的議案》，同意公司全資子公司北京七星華創流量計有限公司對公司全資子公司北京七星弗洛爾電子設備制造有限公司實施整體吸收合并，吸收合并完成后弗洛爾將予以注銷。截止2018年末，吸收合并實施完畢。 6、其他 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 （1）企業集團的構成 持股比例 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 取得方式 直接 間接 北京七星華創精 通過設立或投資 密電子科技有限北京 北京 工業 100.00% 等方式取得的子 責任公司 公司 北京北方華創微 同一控制下企業 電子裝備有限公北京 北京 工業 100.00% 合并取得的子公 司 司 北京七星華創流北京 北京 工業 新設子公司 量計有限公司 100.00% 北京北方華創真北京 北京 工業 新設子公司 空技術有限公司 100.00% 北京北方華創新 能源鋰電裝備技北京 北京 工業 100.00% 新設子公司 術有限公司 北京七星華創微北京 北京 工業 100.00% 通過設立或投資 電子有限責任公 等方式取得的子 司 公司 北京七星宏泰電 通過設立或投資 子設備有限責任北京 北京 工業 100.00% 等方式取得的子 公司 公司 北京飛行博達電 同一控制下企業 子有限公司 北京 北京 工業 100.00% 合并取得的子公 司 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： （2）重要的非全資子公司 單位：元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的本期向少數股東宣告分期末少數股東權益余額 損益 派的股利 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 其他說明： （3）重要非全資子公司的主要財務信息 單位：元 期末余額 期初余額 子公司 名稱 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 產 資產 計 債 負債 計 產 資產 計 債 負債 計 單位：元 本期發生額 上期發生額 子公司名稱 綜合收益總經營活動現 綜合收益總經營活動現 營業收入 凈利潤 額 金流量 營業收入 凈利潤 額 金流量 其他說明： （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 （5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 其他說明： 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 （2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位：元 其他說明 3、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營 持股比例 對合營企業或聯 企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 營企業投資的會 直接 間接 計處理方法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： （2）重要合營企業的主要財務信息 單位：元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （3）重要聯營企業的主要財務信息 單位：元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位：元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 聯營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 其他說明 （5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 （6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損 單位：元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損本期未確認的損失（或本期分 本期末累積未確認的損失 失 享的凈利潤） 其他說明 （7）與合營企業投資相關的未確認承諾 （8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 4、重要的共同經營 持股比例/享有的份額 共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 直接 間接 在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明： 無 共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據： 其他說明 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 無 6、其他 無 十、與金融工具相關的風險 無 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位：元 期末公允價值 項目 第一層次公允價值計 量 第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量 -- -- -- -- 二、非持續的公允價值計 量 -- -- -- -- 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 9、其他 十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的母公司對本企業的 持股比例 表決權比例 北京七星華電科技 物業管理、文化產業 集團有限責任公司北京市 以及電聲器件、光伏96814.96萬元 38.90% 38.90% 產品、磁性材料等 本企業的母公司情況的說明 本企業最終控制方是北京電子控股有限責任公司。 其他說明： 無 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注。 3、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 其他說明 4、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 北京電子城投資開發集團股份有限公司 同一實際控制人 北京七星華電科技集團有限責任公司 同一實際控制人 北京兆維電子（集團）有限責任公司 同一實際控制人 北京大華無線電儀器有限責任公司 同一實際控制人 《電子資訊時報》社有限公司 同一實際控制人 北京市電子工業環保技安中心 同一實際控制人 京東方科技集團股份有限公司 同一實際控制人 北京燕東微電子有限公司 同一實際控制人 北京正東電子動力集團有限公司 同一實際控制人 北京益泰電子集團有限責任公司 同一實際控制人 北京市電子工業干部學校 同一實際控制人 北京飛宇微電子有限責任公司 同一實際控制人 北京北廣科技股份有限公司 同一實際控制人 北京北廣電子集團有限責任公司 同一實際控制人 北京易亨電子集團有限責任公司 同一實際控制人 北京電控久益實業發展公司 同一實際控制人 其他說明 無 5、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 北京電子城投資開 發集團股份有限公綜合服務 795,628.99 否 749,963.93 司 北京七星華電科技綜合服務 否 集團有限責任公司 12,691,900.73 5,678,583.13 北京北廣科技股份材料/配件 否 有限公司 1,407,327.59 北京大華無線電儀采購商品 否 器有限責任公司 708,117.48 《電子資訊時報》綜合服務 否 社有限公司 162,514.56 北京市電子工業環綜合服務 否 保技安中心 13,773.58 北京燕東微電子有材料/配件 否 限公司 60,730.76 127,531.40 北京正東電子動力材料/配件 否 集團有限公司 93,990.09 527,355.52 北京益泰電子集團材料/配件 否 有限責任公司 405,172.40 北京市電子工業干綜合服務 否 部學校 1,223.30 出售商品/提供勞務情況表 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 北京七星華電科技集團有限責材料/設備 任公司 1,899,000.92 8,562,368.37 京東方科技集團股份有限公司材料/設備 212,771,710.90 130,523,596.72 北京燕東微電子有限公司 材料/設備 642,726.25 318,162.42 北京飛宇微電子有限責任公司產品/配件 74,548.47 98,377.77 北京北廣科技股份有限公司 產品/配件 17,019.46 35,494.79 北京北廣電子集團有限責任公產品/配件 司 25,862.06 北京易亨電子集團有限責任公產品/配件 司 424,785.56 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 無 （2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 單位：元 委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包資產類受托/承包起始日受托/承包終止日托管收益/承包收本期確認的托管 稱 稱 型 益定價依據 收益/承包收益 關聯托管/承包情況說明 無 本公司委托管理/出包情況表： 單位：元 委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包資產類委托/出包起始日委托/出包終止日托管費/出包費定本期確認的托管 稱 稱 型 價依據 費/出包費 關聯管理/出包情況說明 無 （3）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位：元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 北京電子城投資開發集團股 房屋租賃 份有限公司 5,238,095.23 北京七星華電科技集團有限 房屋租賃 責任公司 693,137.64 791,882.46 本公司作為承租方： 單位：元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 北京七星華電科技集團有限 房屋租賃 責任公司 10,517,533.92 12,135,546.39 北京電子城投資開發集團股 房屋租賃 份有限公司 109,382.97 北京電控久益實業發展公司 房屋租賃 41,952.00 40,414.38 北京七星華電科技集團有限 土地使用費 責任公司 552,095.26 552,095.26 關聯租賃情況說明 無 （4）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位：元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司作為被擔保方 單位：元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 關聯擔保情況說明 無 （5）關聯方資金拆借 單位：元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 （7）關鍵管理人員報酬 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 （8）其他關聯交易 無 6、關聯方應收應付款項 （1）應收項目 單位：元 期末余額 期初余額 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 北京北廣科技股份 271,624.61 58,854.78 231,295.31 52,722.87 有限公司 京東方科技集團股 份有限公司 8,400,861.15 596,853.46 6,382,843.89 324,992.20 北京易亨電子集團 有限責任公司 14,579.00 1,457.90 39,733.00 4,177.00 北京燕東微電子有 限公司 227,620.00 11,381.00 40,050.00 2,002.50 北京飛宇微電子有 限責任公司 38,917.50 1,817.63 29,990.00 1,499.50 北京七星華電科技 集團有限責任公司 8,132,172.15 4,701,221.37 9,287,444.11 4,801,299.67 北京大華無線電儀 器有限責任公司 4,080.00 816.00 合計 17,085,774.41 5,360,797.14 16,015,436.31 5,187,509.74 預付款項 北京七星華電科技 集團有限責任公司 22,187.91 合計 22,187.91 其他應收款 北京七星華電科技 集團有限責任公司 137,340.00 3,784.50 69,050.00 2,580.00 北京電控久益實業 發展公司 6,300.00 45.00 3,150.00 45.00 京東方科技集團股 份有限公司 5,000.00 315.00 110,000.00 21,750.00 合計 148,640.00 4,349.50 182,200.00 24,375.00 其他非流動資產 北京七星華電科技 集團有限責任公司 10,413,000.00 3,855,183.08 合計 10,413,000.00 3,855,183.08 （2）應付項目 單位：元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 北京七星華電科技集團有限 責任公司 7,245,778.87 7,909,962.91 北京燕東微電子有限公司 40,540.00 北京正東電子動力集團有限 公司 1,262,284.00 1,157,955.00 北京大華無線電儀器有限責 429,491.54 任公司 北京北廣科技股份有限公司 1,632,500.00 北京易亨電子集團有限責任 公司 2,267.52 北京電子城投資開發集團股 份有限公司 90,000.00 合計 10,610,594.41 9,160,185.43 預收款項 北京七星華電科技集團有限 責任公司 864,014.31 443,400.00 京東方科技集團股份有限公 司 458,044,027.64 263,055,710.50 北京燕東微電子有限公司 55,808,892.31 合計 514,716,934.26 263,499,110.50 其他應付款 北京七星華電科技集團有限 責任公司 6,238,051.94 5,484,443.08 合計 6,238,051.94 5,484,443.08 應付股利 北京七星華電科技集團有限 責任公司 32,576,364.12 32,576,364.12 合計 32,576,364.12 32,576,364.12 7、關聯方承諾 8、其他 無 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 √適用□不適用 單位：元 公司本期授予的各項權益工具總額 17,925,826.52 公司本期行權的各項權益工具總額 0.00 公司本期失效的各項權益工具總額 0.00 公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限 0 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限 0 其他說明 為進一步完善北方華創的法人治理結構，促進公司建立、健全激勵約束機制，充分調動公司董事、高級管理人員、核心 技術和骨干人員的積極性、責任感和使命感，有效地將股東利益、公司利益和經營者個人利益結合在一起，公司根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司股權激勵管理辦法》（2016年8月13日起施行）、《深圳證券交易所中小企業板信息披露業務備忘錄4號―股權激勵》、《國有控股上市公司（境內）實施股權激勵試行辦法》（175號文）、《關于規范國有控股上市公司實施股權激勵制度有關問題的通知》（171號文）等有關規定，結合公司目前執行的薪酬體系和績效考核體系等管理制度，實施本次股票期權激勵計劃。 本激勵計劃為股票期權激勵計劃，股票期權是指上市公司授予激勵對象在未來一定期限內以預先確定的價格和條件購買本公司一定數量股份的權利。股票來源為公司向激勵對象定向發行新股。 本股權激勵計劃擬分三次授予，每次授予間隔期為一年，每次授予數量為450萬份，占公司已發行股本總額458,004,372元的0.98%。每份股票期權擁有在可行權日以行權價格和行權條件購買1股公司股票的權利。 首次授予的股票期權的行權價格為35.39元/股。股票期權有效期內發生資本公積轉增股本、派發股票紅利、股份拆細或縮股、配股、派息等事宜，行權價格將做相應的調整。 本股權激勵計劃的有效期不超過10年，每次授予的股權激勵計劃有效期為五年，自股票期權授權日起計算。股權激勵方案需要公司董事會、股東大會審議通過，且獲得北京市國資委批準之后方可實施。 激勵計劃的激勵對象為按照本計劃規定獲得股票期權的公司董事、高級管理人員、核心技術和骨干人員等。本計劃首次授予對象為公司核心技術人才及管理骨干等，重點激勵關鍵崗位上素質能力強、市場稀缺性高、流動性較大的且對集團未來業績達成起關鍵作用的人才。 每次授予的股票期權在授權日后的等待期為24個月，等待期滿后為行權期，授予的股票期權行權期及各期行權時間安排如下表所示： 行權安排 行權時間 可行權數量占獲授 權益數量比例 授權日 激勵計劃授予條件達成之后按規定召開董事會對激勵對 象授予股票期權 等待期 自本次激勵計劃授權日起至授權日起24個月內的最后一 個交易日當日止 第一個行權期 自授權日起24個月后的首個交易日起至授權日起36個月 1/3 內的最后一個交易日當日止 第二個行權期 自授權日起36個月后的首個交易日起至授權日起48個月 1/3 內的最后一個交易日當日止 第三個行權期 自授權日起48個月后的首個交易日起至授權日起60個月 1/3 內的最后一個交易日當日止 當期行權條件未成就的，股票期權不得行權或遞延至下期行權，并由公司注銷相關期權。股票期權各行權期結束后，激勵對象未行權的當期股票期權應當終止行權，公司應當及時注銷。 2018年6月13日，北京市人民政府國有資產監督管理委員會作出《關于北方華創科技集團股份有限公司實施股票期權激勵計劃的批復》（京國資[2018]113號），原則同意公司實施股票期權激勵計劃。2018年7月10日，公司召開2018年第一次臨時股東大會，審議通過了《激勵計劃（草案）》及其摘要、《考核管理辦法》、《關于提請股東大會授權董事會辦理股權激勵相關事宜的議案》。 2018年7月20日，公司董事會召開第六屆董事會第十五次會議，審議通過了《關于對公司股票期權激勵計劃涉及的期權行權價格進行調整的議案》、《關于向首次股權激勵計劃激勵對象授予股票期權的議案》，同意以2018年7月20日為授予日。本次授予的授予日為自公司股東大會審議通過《激勵計劃（草案）》或股票期權授予條件成就之日60日內，且必須為交易日。2018年7月20日，公司獨立董事發表獨立意見，同意公司本次調整的行權價格調整為35.36元/股、本次授予的授予日為2018年7月20日，并同意向符合授予條件的341名激勵對象授予450萬份股票期權。2018年7月20日，公司監事會召開第六屆監事會 第十三次會議，審議通過了《關于向首次股權激勵計劃激勵對象授予股票期權的議案》。 2、以權益結算的股份支付情況 √適用□不適用 單位：元 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 0.00 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 0.00 其他說明 1、授予日權益工具公允價值的確定方法 公司選用國際通行的B-S（布萊克-舒爾斯）期權定價模型對本計劃首次授予的450.00萬份股票期權的公允價值進行估計，此處的價值估算僅為模擬測算，不作為會計處理的依據，股票期權預期價值將根據董事會確定的授權日的實際股價、股價波動率等參數進行重新估算。 2、股票期權數量的調整方法 若在行權前公司有資本公積轉增股本、派送股票紅利、股票拆細、配股或縮股等事項，應對股票期權數量進行相應的調整。調整方法如下： （1）資本公積轉增股本、派送股票紅利、股票拆細 Q＝Q0×（1＋n） 其中：Q0為調整前的股票期權數量；n為每股的資本公積轉增股本、派送股票紅利、股票拆細的比率（即每股股票經轉增、送股或拆細后增加的股票數量）；Q為調整后的股票期權數量。 （2）配股 Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n） 其中：Q0為調整前的股票期權數量；P1為股權登記日當日收盤價；P2為配股價格；n為配股的比例（即配股的股數與配股前公司總股本的比例）；Q為調整后的股票期權數量。 （3）縮股 Q＝Q0×n北方華創股票期權激勵計劃（草案）20 其中：Q0為調整前的股票期權數量；n為縮股比例（即1股公司股票縮為n股股票）；Q為調整后的股票期權數量。3、本期估計與上年估計不存在重大差異。 4、其他說明 根據本期可行權權益工具數量及授予日權益工具公允價值的確認方法，公司根據《企業會計準則-股份支付》的相關規定，對限制性股票激勵費用進行分期攤銷，作為以權益結算的股份支付換取職工服務的支出。本期以權益結算的股份支付確認的總額17,925,826.52元計入當期損益，相應計入資本公積的金額17,288,866.70元，少數股東權益636,959.82元。 3、以現金結算的股份支付情況 □適用√不適用 4、股份支付的修改、終止情況 無 5、其他 無 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 2、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他 十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項 單位：元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影 無法估計影響數的原因 響數 2、利潤分配情況 單位：元 3、銷售退回 4、其他資產負債表日后事項說明 十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正 （1）追溯重述法 單位：元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表 累積影響數 項目名稱 （2）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組 3、資產置換 （1）非貨幣性資產交換 （2）其他資產置換 4、年金計劃 5、終止經營 單位：元 歸屬于母公司所 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 有者的終止經營 利潤 其他說明 6、分部信息 （1）報告分部的確定依據與會計政策 （2）報告分部的財務信息 單位：元 項目 分部間抵銷 合計 （3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 （4）其他說明 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 8、其他 十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收票據及應收賬款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應收票據 22,513,708.01 24,641,626.47 應收賬款 60,468,140.63 82,317,212.58 合計 82,981,848.64 106,958,839.05 （1）應收票據 1)應收票據分類列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 6,951,789.79 3,217,566.47 商業承兌票據 15,561,918.22 21,424,060.00 合計 22,513,708.01 24,641,626.47 2)期末公司已質押的應收票據 單位：元 項目 期末已質押金額 3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位：元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位：元 項目 期末轉應收賬款金額 其他說明 無 （2）應收賬款 1)應收賬款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 65,905,8 5,437,68 60,468,1488,019, 5,702,300 82,317,212. 28.36100.00% 7.73 8.25% 0.63513.49100.00% .91 6.48% 58 應收賬款 合計 65,905,8 5,437,68 60,468,1488,019, 5,702,300 82,317,212. 100.00% 8.25% 100.00% 6.48% 28.36 7.73 0.63513.49 .91 58 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 期末余額 賬齡 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內 47,338,893.36 2,365,744.67 5.00% 1年以內小計 47,338,893.36 2,365,744.67 5.00% 1至2年 14,444,422.15 1,444,442.22 10.00% 2至3年 2,249,075.80 449,815.16 20.00% 3年以上 1,873,437.05 1,177,685.68 3至4年 390,855.51 117,256.65 30.00% 4至5年 603,075.00 180,922.49 30.00% 5年以上 879,506.54 879,506.54 100.00% 合計 65,905,828.36 5,437,687.73 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額元；本期收回或轉回壞賬準備金額264,613.18元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位：元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 3)本期實際核銷的應收賬款情況 單位：元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位：元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 應收賬款核銷說明： 4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 本公司本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為41,166,523.44元，占應收賬款期末余額合計數的比例為62.46%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為2,769,563.87元。 5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明： 無 2、其他應收款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應收股利 6,024,301.90 8,880,000.00 其他應收款 33,882,970.13 68,946,476.81 合計 39,907,272.03 77,826,476.81 （1）應收利息 1)應收利息分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 2)重要逾期利息 單位：元 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷 依據 其他說明： （2）應收股利 1)應收股利 單位：元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 北京七星華創磁電科技有限公司 1,040,000.00 北京七星華創微波電子技術有限公司 6,024,301.90 7,840,000.00 合計 6,024,301.90 8,880,000.00 2)重要的賬齡超過1年的應收股利 單位：元 項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷 依據 北京七星華創微波電子 年 子公司未予支付 否 技術有限公司 6,024,301.902-3 合計 6,024,301.90 -- -- -- 其他說明： 無 （3）其他應收款 1)其他應收款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 計提比賬面價值 賬面價值 金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 39,510,0 5,627,11 33,882,9777,029, 8,083,288 68,946,476. 100.00% 14.24% 100.00% 10.49% 其他應收款 89.53 9.40 0.13764.84 .03 81 合計 39,510,0 5,627,11 33,882,9777,029, 8,083,288 68,946,476. 100.00% 14.24% 100.00% 10.49% 89.53 9.40 0.13764.84 .03 81 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 期末余額 賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內分項 1年以內 7,489,821.11 374,491.07 5.00% 1年以內小計 7,489,821.11 374,491.07 5.00% 1至2年 22,822,978.15 2,282,297.82 10.00% 2至3年 5,196,341.99 1,039,268.40 20.00% 3年以上 4,000,948.28 1,931,062.12 3至4年 2,956,365.23 886,909.57 30.00% 4至5年 615.00 184.50 30.00% 5年以上 1,043,968.05 1,043,968.05 100.00% 合計 39,510,089.53 5,627,119.40 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額元；本期收回或轉回壞賬準備金額2,456,168.63元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位：元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 3)本期實際核銷的其他應收款情況 單位：元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位：元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 其他應收款核銷說明： 4)其他應收款按款項性質分類情況 單位：元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金、押金 25,510.00 23,385.00 備用金 83,923.00 83,923.50 往來款及其他 39,400,656.53 76,922,456.34 合計 39,510,089.53 77,029,764.84 5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末壞賬準備期末余額 余額合計數的比例 北京北方華創新能源 鋰電裝備技術有限公其他往來 21,830,787.972年以內 55.25% 1,830,069.19 司 北京飛行博達電子有其他往來 10,338,491.744年以內 限公司 26.17% 1,756,890.60 北京七星宏泰電子設其他往來 3,636,816.815年以內 備有限責任公司 9.20% 1,320,163.36 北京北方華創微電子其他往來 1,755,710.001-2年 裝備有限公司 4.44% 175,571.00 北京七星華創微波電其他往來 270,930.131-5年 子技術有限公司 0.69% 40,007.48 合計 -- 37,832,736.65 -- 95.75% 5,122,701.63 6)涉及政府補助的應收款項 單位：元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額 及依據 無 7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 無 8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明： 無 3、長期股權投資 單位：元 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 2,930,935,004.51 2,930,935,004.512,826,281,835.19 2,826,281,835.19 合計 2,930,935,004.51 2,930,935,004.512,826,281,835.19 2,826,281,835.19 （1）對子公司投資 單位：元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準減值準備期末余 備 額 北京七星宏泰電 子設備有限責任 1,020,001.00 1,020,001.00 公司 北京飛行博達電 子有限公司 698,240,000.00 68,602,855.82 766,842,855.82 北方微電子基地 核算 1,700,403,677.04 10,966,103.20 1,711,369,780.24 北京七星華創精 密電子科技有限 53,251,730.13 2,747,577.72 55,999,307.85 責任公司 北京北方華創新 能源鋰電裝備技 203,885,815.02 907,790.01 204,793,605.03 術有限公司 北京七星華創流 量計有限公司 126,971,013.97 835,166.81 127,806,180.78 北京北方華創真 空技術有限公司 41,829,698.03 1,028,828.67 42,858,526.70 北京七星華創微 電子股份有限責 679,900.00 19,564,847.09 20,244,747.09 任公司 合計 2,826,281,835.19 104,653,169.32 2,930,935,004.51 （2）對聯營、合營企業投資 單位：元 本期增減變動 投資單位期初余額 權益法下 宣告發放 期末余額減值準備 追加投資減少投資確認的投其他綜合其他權益現金股利計提減值 其他 期末余額 資損益收益調整 變動 或利潤 準備 一、合營企業 二、聯營企業 （3）其他說明 4、營業收入和營業成本 單位：元 本期發生額 上期發生額 項目 收入 成本 收入 成本 主營業務 109,866,887.41 78,607,539.24 222,537,978.02 161,564,591.01 其他業務 13,642,004.76 4,403,996.34 30,286,649.61 17,334,231.86 合計 123,508,892.17 83,011,535.58 252,824,627.63 178,898,822.87 其他說明： 無 5、投資收益 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 6、其他 無 十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √適用□不適用 單位：元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 2,079,627.62 計入當期損益的政府補助（與企業業務密 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 176,894,164.34 受的政府補助除外） 債務重組損益 -147,574.75 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 6,347,262.95 減：所得稅影響額 24,645,315.08 少數股東權益影響額 3,153,590.81 合計 157,374,574.27 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應 說明原因。 □適用√不適用 2、凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 6.83% 0.5102 0.5102 扣除非經常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 2.23% 0.1666 0.1666 3、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □適用√不適用 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □適用√不適用 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱 4、其他 無 第十二節備查文件目錄 一、載有公司法定代表人簽名的2018年年度報告原件。 二、載有公司法定代表人、總經理、主管會計工作負責人及會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 三、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 四、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 五、其他相關資料。 北方華創科技集團股份有限公司 董事長：張勁松 2019年4月22日
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