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本報告依據中國資產評估準則編制 江蘇瀚瑞金控投資有限公司擬轉讓 江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司30%股權涉及的 股東部分權益價值 資產評估報告 蘇華評報字[2020]第226號 （共1冊，第1冊） 江蘇華信資產評估有限公司 二○二○年六月八日 江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？目錄 目 錄 聲 明......1 資產評估報告摘要......3 資產評估報告正文......6一、委托人、被評估單位和資產評估委托合同約定的其他資產評估報告使用人概 況......6 二、評估目的......9 三、評估對象和評估范圍 ......9 四、價值類型...... 11 五、評估基準日...... 11 六、評估依據...... 11 七、評估方法...... 13 八、評估程序實施過程和情況...... 18 九、評估假設...... 19 十、評估結論...... 20 十一、特別事項說明...... 23 十二、資產評估報告使用限制說明...... 24 十三、資產評估報告日...... 25 江蘇華信資產評估有限公司 I 江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？目錄 資產評估報告附件 1、與評估目的相對應的經濟行為文件復印件； 2、被評估單位的財務報表及審計報告復印件； 3、委托人和被評估單位法人營業執照復印件； 4、委托人和其他相關當事人的承諾函； 5、簽名資產評估師的承諾函； 6、資產評估機構備案文件或者資格證明文件復印件； 7、資產評估機構法人營業執照副本復印件； 8、負責該評估業務的資產評估師資格證明文件復印件； 9、資產評估委托合同復印件； 10、評估結果明細表。 江蘇華信資產評估有限公司 II 聲 明 一、本資產評估報告依據財政部發布的資產評估基本準則和中國資產評估協會發布的資產評估執業準則和職業道德準則編制。 二、委托人或者其他資產評估報告使用人應當按照法律、行政法規規定及本資產評估報告載明的使用范圍使用資產評估報告；委托人或者其他資產評估報告使用人違反前述規定使用資產評估報告的，本資產評估機構及資產評估師不承擔責任。 本資產評估報告僅供委托人、資產評估委托合同中約定的其他資產評估報告使用人和法律、行政法規規定的資產評估報告使用人使用；除此之外，其他任何機構和個人不能成為資產評估報告的使用人。 本資產評估機構及資產評估師提示資產評估報告使用人應當正確理解評估結論，評估結論不等同于評估對象可實現價格，評估結論不應當被認為是對評估對象可實現價格的保證。 三、本資產評估機構及資產評估師遵守法律、行政法規和資產評估準則，堅持獨立、客觀和公正的原則，并對所出具的資產評估報告依法承擔責任。 四、評估對象涉及的資產、負債清單由委托人、被評估單位申報并經其采用簽名、蓋章或法律允許的其他方式確認；委托人和其他相關當事人依法對其提供資料的真實性、完整性、合法性負責。 五、本資產評估機構及資產評估師與資產評估報告中的評估對象沒有現存或者預期的利益關系；與相關當事人沒有現存或者預期的利益關系，對相關當事人不存在偏見。 六、資產評估師已經對資產評估報告中的評估對象及其所涉及資產進行現場調查；已經對評估對象及其所涉及資產的法律權屬狀況給予必要的關注，對評估對象及其所涉及資產的法律權屬資料進行了查驗。 執行資產評估業務的目的是對資產評估對象價值進行估算并發表專業意見，對資產評估對象法律權屬確認或者發表意見超出資產評估師的執業范圍。資產評估師不對資產評估對象的法律權屬提供保證。 江蘇華信資產評估有限公司 1 七、本資產評估機構出具的資產評估報告中的分析、判斷和結果受資產評估報告中假設和限制條件的限制，資產評估報告使用人應當充分考慮資產評估報告中載明的假設、限制條件、特別事項說明及其對評估結論的影響。 江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？摘要 江蘇瀚瑞金控投資有限公司擬轉讓 江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司30%股權涉及的 股東部分權益價值 資產評估報告摘要 蘇華評報字[2020]第226號 江蘇瀚瑞金控投資有限公司： 江蘇大港股份有限公司： 江蘇華信資產評估有限公司接受二單位的共同委托，按照法律、行政法規和資產評估準則的規定，堅持獨立、客觀和公正的原則，采用收益法和資產基礎法，按照必要的評估程序，對江蘇瀚瑞金控投資有限公司擬轉讓江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司30%股權涉及的股東部分權益在2019年12月31日的市場價值進行了評估。現將評估報告摘要如下。 1、經濟行為：根據江蘇瀚瑞金控投資有限公司會議紀要，江蘇瀚瑞金控投資有限公司同意出讓江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司30%股權給江蘇大港股份有限公司。 2、評估目的：為江蘇瀚瑞金控投資有限公司擬轉讓江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司30%股權涉及的股東部分權益提供價值參考。 3、評估對象：江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司在評估基準日的股東部分權益價值。 4、評估范圍：江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司申報的評估基準日的全部資產及負債。包括流動資產、非流動資產、流動負債、非流動負債，賬面資產總額229,467.47萬元，負債總額66,456.59萬元，凈資產163,010.88萬元。 5、價值類型：市場價值。 6、評估基準日：2019年12月31日。 7、評估方法：資產基礎法、收益法。 8、評估結論及其使用有效期 江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？摘要 （1）評估結論 本次選用收益法的評估結果作為評估結論。在未考慮股權缺少流動性折扣的前提下，江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司的股東全部權益在評估基準日 2019 年 12 月 31 日的市場價值為 178,529.65 萬元，較其賬面凈資產 163,010.88 萬元， 增值 15,518.77 萬元，增值率 9.52%。 在未考慮少數股權可能的折價和股權缺少流動性折扣的前提下，江蘇瀚瑞金 控融資租賃有限公司 30%股權在 2019 年 12 月 31 日的市場價值為 53,558.90 萬 元，大寫人民幣伍億叁仟伍佰伍拾捌萬玖仟元整。 本次評估結論未考慮評估增減值對稅金的影響，最終應由各級稅務機關在匯算清繳時確定。 （2）評估結論使用有效期 本資產評估報告僅為本報告中描述的經濟行為提供價值參考。評估結論的使用有效期為自評估基準日起一年，即自2019年12月31日至2020年12月30日。 9、對評估結論產生影響的特別事項 （1）引用其他機構出具報告結論的情況，并說明承擔引用不當的相關責任 無。 （2）權屬資料不全面或者存在瑕疵的情形 <1>江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司與江蘇紫金農村商業銀行股份有限公司鎮江分行簽訂紫銀（鎮江）流借字（2019）第 02031 號借款合同。本合同由江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司提供質押-本行存單作為質押擔保，江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司與質權人江蘇紫金農村商業銀行股份有限公司鎮江分行簽訂紫銀（紫金鎮江分行營業部）權質字（2019）第 02031 號質押合同，定期存款行為江蘇紫金農村商業銀行股份有限公司鎮江分行，賬號 3201280012010000003672，定期存單金額為 5200 萬元。本次評估未考慮上述質押事項對評估結論的影響。 <2>江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司與上海瀚瑞商業保理有限公司簽訂的 2 億借款，被評估單位以與鎮江新區興港水利發展有限公司簽訂的《融資租賃售后 回租合同》及《租金支付調整協議》所對應的 2019 年 3 月 27 日至 2020 年 3 月 江蘇華信資產評估有限公司 4 江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？摘要 26 日期間的應收賬款以及該應收賬款上所從屬的一切從權利和權益進行質押。本次評估未考慮上述質押事項對評估結論的影響。 （3）評估程序受到限制的情形 無。 （4）評估資料不完整的情形 無。 （5）評估基準日存在的法律、經濟等未決事項 無。 （6）擔保、租賃及其或有負債（或有資產）等事項的性質、金額及與評估對象的關系 無。 （7）評估基準日至資產評估報告日之間可能對評估結論產生影響的事項 無。 （8）本次資產評估對應的經濟行為中，可能對評估結論產生重大影響的瑕疵情形 無。 （9）其它事項 <1>根據被評估單位與江蘇瑞城房地產開發有限公司簽訂的房屋借用合同，江蘇瑞城房地產開發有限公司無償提供房屋給被評估單位使用，期限為 2017 年 9月至 2027 年 11 月。本次在收益法中考慮合同到期后考慮支付租金對評估結論的影響。 <2>本次評估人員對全部的租賃合同、轉讓合同以及補充協議進行了核實。因融資租賃涉及的客戶均正常經營，評估人員選取了部分大額融資租賃款項涉及的實物資產進行盤點。對于未盤點的實物資產，被評估單位承諾均實際存在。本次評估未考慮該事項對評估結論的影響。 重要提示 以上內容摘自資產評估報告正文，欲了解本評估業務的詳細 情況和正確理解評估結論，應當閱讀資產評估報告正文。 江蘇華信資產評估有限公司 5 江蘇瀚瑞金控融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？正文 江蘇瀚瑞金控投資有限公司擬轉讓